Финансы ООО "МАГНЕР", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНЕР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 055 936 | 953 281 | 990 131 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 124 569 | 110 607 | 199 322 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 124 568 | 110 604 | 5 850 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 193 447 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 | 3 | 25 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 931 367 | 842 673 | 790 808 |
| Запасы на конец отчетного года | 232 253 | 395 392 | 591 055 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 671 996 | 431 872 | 136 142 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 150 | 6 150 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 26 229 | 8 931 | 57 418 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 889 | 328 | 43 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 830 368 | 1 055 936 | 953 281 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 86 752 | 124 569 | 110 607 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 86 752 | 124 568 | 110 604 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 | 3 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 743 617 | 931 367 | 842 673 |
| Запасы на конец предыдущего года | 106 540 | 232 253 | 395 392 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 629 443 | 671 996 | 431 872 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 150 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 636 | 26 229 | 8 931 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 998 | 889 | 328 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 055 936 | 953 281 | 990 131 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 62 243 | 68 180 | 162 054 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 010 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 61 243 | 67 180 | 161 044 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 173 | 144 | 61 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 173 | 144 | 61 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 993 520 | 884 956 | 828 015 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 135 079 | 190 000 | 13 824 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 858 441 | 689 629 | 814 191 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 327 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 830 368 | 1 055 936 | 953 281 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 31 465 | 62 243 | 68 180 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 30 465 | 61 243 | 67 180 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 82 | 173 | 144 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 82 | 173 | 144 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 798 821 | 993 520 | 884 956 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 389 318 | 135 079 | 190 000 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 395 341 | 858 441 | 689 629 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 5 327 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 14 162 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 97 239 | 118 933 | 95 084 |
| Выручка за предыдущий год | 680 679 | 1 323 007 | 710 308 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 583 440 | 1 204 074 | 615 224 |
| Выручка за отчетный год | 1 323 007 | 710 308 | 509 917 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 118 933 | 95 084 | 54 617 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 52 105 | 23 322 | 6 423 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 52 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 66 776 | 71 762 | 48 194 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 204 074 | 615 224 | 455 300 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 42 918 | 52 105 | 23 322 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 52 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 54 321 | 66 776 | 71 762 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 37 374 | 8 619 | 94 713 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 117 | 418 | 366 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 14 927 | 14 112 | 10 786 |
| Прочие доходы за отчетный год | 116 002 | 1 982 | 128 703 |
| Прочие расходы за отчетный год | 115 923 | 2 991 | 29 993 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 278 | 37 374 | 8 619 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | 117 | 418 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 29 519 | 14 927 | 14 112 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 279 093 | 116 002 | 1 982 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 279 217 | 115 923 | 2 991 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 538 | 30 778 | 6 826 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 658 | 7 392 | 1 738 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 82 | 91 | 29 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 2 | |
| Прочее за предыдущий год | 86 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 392 | 1 738 | 953 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 30 | 8 | 18 083 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 30 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 91 | 83 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | 2 | 22 |
| Прочее за отчетный год | 86 | 1 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 778 | 6 826 | 93 864 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 778 | 6 826 | 93 864 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 538 | 30 778 | 6 826 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 465 | 61 243 | 67 180 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 31 465 | 62 243 | 68 180 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 010 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 243 | 67 180 | 161 044 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 62 243 | 68 180 | 162 054 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 778 | 6 826 | 93 864 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 30 778 | 6 826 | 93 864 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 778 | 6 826 | 93 864 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 30 778 | 6 826 | 93 864 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 62 243 | 68 180 | 162 054 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 31 466 | 62 433 | 68 180 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 336 392 | 228 192 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 260 910 | 544 460 | 660 899 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 170 573 | 540 799 | 611 058 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 90 337 | 3 661 | 49 841 |
| Платежи – всего за отчетный год | 924 518 | 557 653 | 432 707 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 812 001 | 394 159 | 296 113 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 73 853 | 60 927 | 51 460 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 14 927 | 14 111 | 8 141 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 9 104 | 4 463 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 24 003 | 79 352 | 42 682 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 61 679 | 21 090 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 14 940 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 150 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 61 679 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 16 985 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 150 117 | 296 068 | 68 281 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 150 000 | 190 000 | 68 000 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 117 | 106 068 | 281 |
| Платежи – всего за отчетный год | 404 238 | 279 083 | 248 000 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 404 238 | 141 379 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 137 704 | 248 000 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 20 592 | 48 473 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 6,8 млн ₽ | 93,9 млн ₽ |
| Активы | 953,3 млн ₽ | 990,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,95 | 0,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,51 | 0,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | 9,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 235 дн. | 474 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 409 дн. | 653 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,96 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.