Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИРБИТСКИЙ КОНДИТЕР", Ирбит
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИРБИТСКИЙ КОНДИТЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 658 | 21 678 | 18 659 | 20 766 | 20 787 | 22 345 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 082 | 16 457 | 14 863 | 12 828 | 10 575 | 10 404 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 082 | 16 457 | 14 863 | 12 828 | 10 575 | 10 404 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 576 | 5 221 | 3 796 | 7 938 | 10 212 | 11 941 |
| Запасы на конец отчетного года | 70 | 131 | 3 876 | 5 608 | 6 077 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 386 | 4 722 | 3 153 | 3 427 | 4 429 | 5 570 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 190 | 429 | 512 | 635 | 175 | 294 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 120 | 1 658 | 21 478 | 18 659 | 20 766 | 20 787 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 513 | 1 082 | 16 457 | 14 863 | 12 828 | 10 575 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 513 | 1 082 | 16 457 | 14 863 | 12 828 | 10 575 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 606 | 576 | 5 021 | 3 796 | 7 938 | 10 212 |
| Запасы на конец предыдущего года | 70 | 131 | 3 876 | 5 608 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 573 | 386 | 4 522 | 3 153 | 3 427 | 4 429 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 33 | 190 | 429 | 512 | 635 | 175 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 658 | 21 678 | 18 659 | 20 766 | 20 787 | 22 345 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 421 | 5 903 | 5 175 | 4 628 | 5 422 | 5 307 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 490 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 685 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 237 | 15 775 | 13 484 | 16 138 | 15 365 | 17 038 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 237 | 15 775 | 13 484 | 16 138 | 15 365 | 17 038 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 120 | 1 658 | 21 478 | 18 659 | 20 766 | 20 787 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 203 | 1 421 | 5 703 | 5 175 | 4 628 | 5 422 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 490 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 213 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 917 | 237 | 15 775 | 13 484 | 16 138 | 15 365 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 917 | 237 | 15 775 | 13 484 | 16 138 | 15 365 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 921 | 1 007 | 1 538 | |||
| Выручка за предыдущий год | 2 178 | 3 793 | 37 659 | 34 190 | 102 277 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 558 | 2 872 | 37 736 | 33 183 | 100 739 | |
| Выручка за отчетный год | 2 178 | 37 694 | 37 659 | 34 190 | 102 277 | 100 166 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 007 | 1 538 | 386 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 007 | 1 538 | 386 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 558 | 38 714 | 37 736 | 33 183 | 100 739 | 99 780 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 921 | 1 007 | 1 538 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 926 | 1 449 | 477 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 126 | 16 | 203 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 | 322 | 81 | 105 | 112 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 921 | 926 | 1 449 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 126 | 16 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 | 81 | 105 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 547 | 574 | 424 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 | 399 | 352 | 1 025 | ||
| Прочее за предыдущий год | 374 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 374 | 352 | 1 025 | 995 | ||
| Прочее за отчетный год | 399 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 574 | 424 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 574 | 424 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 547 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 490 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 213 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 703 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 490 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 685 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 175 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 528 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 528 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 528 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 528 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 175 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 703 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 83 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 39 334 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 39 334 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 39 251 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 980 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 051 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 220 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 83 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -255 тыс. ₽ | -1,7 млн ₽ | 574 тыс. ₽ | 424 тыс. ₽ | -518 тыс. ₽ |
| Активы | 1,7 млн ₽ | 21,7 млн ₽ | 20,8 млн ₽ | 20,8 млн ₽ | 22,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,4 млн ₽ | 5,9 млн ₽ | 4,6 млн ₽ | 5,4 млн ₽ | 5,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,43 | 0,33 | 0,49 | 0,66 | 0,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,43 | 0,33 | 0,25 | 0,30 | 0,34 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,80 | 0,03 | 0,04 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,86 | 0,27 | 0,22 | 0,26 | 0,24 |
| Финансовый рычаг | 0,17 | 2,67 | 3,49 | 2,83 | 3,21 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -15,4 % | -7,9 % | 2,8 % | 2,0 % | -2,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -17,9 % | -29,1 % | 12,4 % | 7,8 % | -9,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 дн. | 43 дн. | 20 дн. | 22 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,70 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.