Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПСКОВСКИЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД", Котово
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПСКОВСКИЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 747 | 7 018 | 8 179 | 7 601 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 336 | 4 097 | 4 527 | 2 065 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 336 | 4 097 | 4 527 | 2 065 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 411 | 2 921 | 3 652 | 5 536 |
| Запасы на конец отчетного года | 27 | 112 | 31 | 76 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 201 | 2 560 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 183 | 249 | 3 621 | 5 460 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 632 | 6 747 | 7 018 | 8 179 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 054 | 3 336 | 4 097 | 4 527 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 054 | 3 336 | 4 097 | 4 527 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 578 | 3 411 | 2 921 | 3 652 |
| Запасы на конец предыдущего года | 108 | 27 | 112 | 31 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 397 | 3 201 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 73 | 183 | 2 809 | 3 621 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 747 | 7 018 | 8 179 | 7 601 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 575 | 6 175 | 5 875 | 6 110 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 565 | 6 165 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 172 | 843 | 2 304 | 1 491 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 172 | 843 | 2 304 | 1 491 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 632 | 6 747 | 7 018 | 8 175 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 968 | 5 575 | 6 175 | 5 871 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 958 | 5 565 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 401 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 401 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 263 | 1 172 | 843 | 2 304 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 263 | 1 172 | 843 | 2 304 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 733 | 870 | ||
| Выручка за предыдущий год | 15 568 | 20 277 | 13 115 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 835 | 19 407 | 13 216 | |
| Выручка за отчетный год | 15 568 | 20 277 | 13 115 | 16 853 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 733 | 3 879 | 475 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 870 | 475 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 609 | 3 009 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 835 | 16 398 | 13 216 | 16 378 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 870 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 609 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 803 | 410 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 715 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 67 | 67 | 61 | 65 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 803 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 715 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 67 | 67 | 61 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 600 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 203 | 138 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 203 | 138 | 171 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 600 | 239 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 600 | 239 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -300 тыс. ₽ | 239 тыс. ₽ |
| Активы | 8,2 млн ₽ | 7,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,9 млн ₽ | 6,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,59 | 3,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,57 | 3,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,57 | 3,66 |
| Коэффициент автономии | 0,72 | 0,80 |
| Финансовый рычаг | 0,39 | 0,24 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,7 % | 3,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -5,1 % | 3,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 3,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 80 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.