Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ИНСТРУМЕНТ", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ИНСТРУМЕНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 846 | 717 | 2 540 | 6 084 | 6 168 | 2 113 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 846 | 717 | 2 540 | 6 084 | 6 168 | 2 113 |
| Запасы на конец отчетного года | 116 | 74 | 41 | 12 | 12 | 12 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 428 | 235 | 2 308 | 5 558 | 1 270 | 583 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 302 | 408 | 191 | 514 | 4 886 | 1 518 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 820 | 846 | 717 | 2 540 | 6 084 | 6 168 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 820 | 846 | 717 | 2 540 | 6 084 | 6 168 |
| Запасы на конец предыдущего года | 127 | 116 | 74 | 41 | 12 | 12 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 397 | 428 | 235 | 2 308 | 5 558 | 1 270 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 296 | 302 | 408 | 191 | 514 | 4 886 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 846 | 717 | 2 540 | 6 084 | 6 168 | 2 113 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 630 | 468 | 1 333 | 3 996 | 4 232 | 1 467 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 321 | 3 984 | 4 220 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 216 | 249 | 1 207 | 2 088 | 1 936 | 646 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 216 | 249 | 1 207 | 2 088 | 1 936 | 646 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 820 | 846 | 717 | 2 540 | 6 084 | 6 168 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 642 | 630 | 468 | 1 333 | 3 996 | 4 232 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 456 | 1 321 | 3 984 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 178 | 216 | 249 | 1 207 | 2 088 | 1 936 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 178 | 216 | 249 | 1 207 | 2 088 | 1 936 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 183 | 105 | 78 | 1 115 | 3 729 | 4 856 |
| Выручка за предыдущий год | 1 698 | 2 183 | 2 543 | 3 913 | 8 295 | 9 391 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 515 | 2 078 | 2 465 | 2 798 | 4 566 | 4 535 |
| Выручка за отчетный год | 2 183 | 2 543 | 3 913 | 8 295 | 9 391 | 4 530 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 105 | 78 | 1 115 | 3 729 | 4 856 | 973 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 105 | 78 | 1 115 | 3 729 | 4 856 | 973 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 078 | 2 465 | 2 798 | 4 566 | 4 535 | 3 557 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 183 | 105 | 78 | 1 115 | 3 729 | 4 856 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 80 | 57 | 1 092 | 3 707 | 4 828 | 945 |
| Прочие расходы за отчетный год | 25 | 21 | 23 | 22 | 28 | 28 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 64 | 80 | 57 | 1 092 | 3 707 | 4 828 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 119 | 25 | 21 | 23 | 22 | 28 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 64 | 80 | 57 | 874 | 2 966 | 3 862 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 218 | 741 | 966 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 218 | 741 | 966 | 189 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 80 | 57 | 874 | 2 966 | 3 862 | 756 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 80 | 57 | 874 | 2 966 | 3 862 | 756 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 57 | 874 | 2 966 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 80 тыс. ₽ | 57 тыс. ₽ | 756 тыс. ₽ |
| Активы | 846 тыс. ₽ | 717 тыс. ₽ | 2,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 630 тыс. ₽ | 468 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,92 | 2,88 | 3,27 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,38 | 2,58 | 3,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,40 | 1,64 | 2,35 |
| Коэффициент автономии | 0,74 | 0,65 | 0,69 |
| Финансовый рычаг | 0,34 | 0,53 | 0,44 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,5 % | 7,9 % | 35,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 12,7 % | 12,2 % | 51,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. | 11 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,27 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 69 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.