Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕНСИС", Нижний новгород
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕНСИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 644 754 | 673 387 | 659 799 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 205 106 | 302 525 | 381 039 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 186 750 | 286 132 | 379 029 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 15 900 | 15 900 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 268 | 494 | 2 010 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 188 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 439 648 | 370 862 | 278 760 |
| Запасы на конец отчетного года | 153 990 | 143 538 | 114 505 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 502 | 2 757 | 325 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 103 260 | 85 903 | 115 523 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 158 437 | 129 151 | 24 203 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 207 | 638 | 186 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 19 253 | 8 875 | 24 018 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 612 214 | 644 754 | 667 659 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 120 374 | 205 106 | 400 266 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 89 927 | 186 750 | 398 256 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 15 900 | 15 900 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 268 | 2 010 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 14 547 | 2 188 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 491 840 | 439 648 | 267 393 |
| Запасы на конец предыдущего года | 212 912 | 153 990 | 112 294 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 946 | 3 502 | 531 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 101 456 | 103 260 | 98 888 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 164 962 | 158 437 | 27 274 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 692 | 1 207 | 517 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 8 872 | 19 253 | 27 889 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 644 754 | 673 387 | 659 799 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 97 197 | 101 783 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 97 187 | 101 773 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 216 189 | 164 112 | 134 373 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 214 678 | 162 268 | 131 177 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 510 | 1 844 | 3 196 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 331 368 | 407 492 | 531 738 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 253 154 | 337 446 | 464 820 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 78 214 | 70 047 | 66 918 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 612 214 | 644 754 | 667 659 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 86 243 | 97 197 | 70 069 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 86 233 | 97 187 | 70 059 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 90 000 | 216 189 | 134 373 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 90 000 | 214 678 | 131 177 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 510 | 3 196 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 435 971 | 331 368 | 463 217 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 326 855 | 253 154 | 435 509 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 109 116 | 78 214 | 27 708 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 120 584 | 150 384 | 145 628 |
| Выручка за предыдущий год | 1 317 934 | 1 204 367 | 552 525 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 197 350 | 1 053 983 | 406 897 |
| Выручка за отчетный год | 1 204 367 | 858 093 | 99 188 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 150 384 | 143 751 | 26 777 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 519 | 8 058 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 64 253 | 72 006 | 30 290 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 83 612 | 63 687 | 674 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 053 983 | 714 342 | 72 411 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 030 | 2 519 | 37 729 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 28 233 | 64 253 | 70 793 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 91 321 | 83 612 | 37 106 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 734 | 4 861 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 21 945 | 15 276 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 52 199 | 60 702 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 66 069 | 56 788 | 4 774 |
| Прочие расходы за отчетный год | 25 600 | 14 559 | 45 448 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 129 | 12 734 | 921 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 18 517 | 21 945 | 3 018 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 36 373 | 52 199 | 56 321 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 57 911 | 66 069 | 48 787 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 26 956 | 25 600 | 32 292 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 164 | 10 954 | 448 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 965 | 104 | 91 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 510 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 72 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 104 | 58 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 331 | 3 060 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 331 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 510 | 333 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 226 | ||
| Прочее за отчетный год | 72 | 110 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 954 | 4 586 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 954 | 4 586 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 13 164 | 10 954 | 448 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 97 187 | 70 059 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 97 197 | 70 069 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 773 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 101 783 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 586 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 586 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 586 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 586 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 381 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 76 381 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 381 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 76 381 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 101 783 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 97 197 | 72 494 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 142 409 | 209 534 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 953 679 | 94 925 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 188 730 | 114 609 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 242 401 | 210 441 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 129 766 | 106 429 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 800 | 4 134 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 78 462 | 86 820 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 092 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 022 281 | 13 058 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 060 | 730 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 74 938 | 2 853 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 73 552 | 2 853 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 386 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 73 878 | 2 123 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 73 878 | 2 123 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 98 363 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 910 775 | 212 387 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 910 775 | 212 387 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 812 412 | 212 564 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 812 412 | 212 564 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 1,20 млрд ₽ | 858,1 млн ₽ | 99,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 11,0 млн ₽ | 4,6 млн ₽ | -44,9 млн ₽ |
| Активы | 644,8 млн ₽ | 673,4 млн ₽ | 659,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 97,2 млн ₽ | 101,8 млн ₽ | -6,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -28,8 % | -88,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,33 | 0,91 | 0,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,79 | 0,53 | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,48 | 0,32 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,15 | 0,15 | -0,01 |
| Финансовый рычаг | 5,63 | 5,62 | — |
| Рентабельность продаж | 0,2 % | 0,9 % | -4,2 % |
| Чистая рентабельность | 0,9 % | 0,5 % | -45,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,7 % | 0,7 % | -6,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,3 % | 4,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | 1,87 | 1,27 | 0,15 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 31 дн. | 37 дн. | 425 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 53 дн. | 73 дн. | 577 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 27 дн. | 36 дн. | 337 дн. |
| Финансовый цикл | 58 дн. | 74 дн. | 665 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,25 | -0,10 | -0,91 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 1,91 | 0,37 | -3,01 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,52 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -45,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.