Финансы ООО "СПЕЦ ПЛАСТ", Лосино-петровский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦ ПЛАСТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 208 700 | 184 820 | 184 820 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 701 | 2 276 | 2 276 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 35 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 5 566 | 2 165 | 2 165 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 111 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 100 | 111 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 202 999 | 182 544 | 182 544 |
| Запасы на конец отчетного года | 144 961 | 143 742 | 143 742 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 971 | 64 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 56 529 | 38 736 | 38 800 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 430 | 2 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 108 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 333 063 | 208 700 | 208 700 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 26 875 | 5 701 | 5 702 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 104 | 35 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 26 677 | 5 566 | 5 601 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 101 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 94 | 100 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 306 188 | 202 999 | 202 999 |
| Запасы на конец предыдущего года | 168 689 | 144 961 | 144 961 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 108 | 971 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 98 119 | 56 529 | 57 608 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 25 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 69 | 430 | 430 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 703 | 108 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 208 700 | 184 820 | 184 820 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 668 | 20 948 | 20 948 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 102 | 102 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 556 | 20 836 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 036 | 832 | 832 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 036 | 832 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 832 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 183 996 | 163 040 | 163 040 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 172 604 | 162 635 | 162 635 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 5 272 | 405 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 6 120 | 405 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 333 063 | 208 700 | 208 700 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 333 | 23 668 | 23 668 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 102 | 102 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 30 221 | 23 556 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 526 | 1 036 | 1 036 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 4 500 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 026 | 1 036 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 036 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 295 204 | 183 996 | 183 996 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 36 391 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 250 022 | 172 604 | 172 604 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 272 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 8 791 | 6 120 | 11 392 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 099 | 20 809 | 40 |
| Выручка за предыдущий год | 254 802 | 142 511 | 4 275 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 207 703 | 121 702 | 4 235 |
| Выручка за отчетный год | 142 511 | 4 275 | 400 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 809 | 40 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 053 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 19 756 | 928 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 121 702 | 4 235 | 413 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 785 | 1 053 | 40 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 26 314 | 19 756 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 263 | 383 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 541 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 802 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 118 643 | 10 625 | 3 942 |
| Прочие расходы за отчетный год | 115 172 | 11 409 | 3 546 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 596 | 3 263 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 884 | 541 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 840 | 1 802 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 43 184 | 118 643 | 10 625 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 45 417 | 115 172 | 11 409 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 356 | 4 416 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 031 | 845 | 986 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 348 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 7 | 1 998 | |
| Прочее за предыдущий год | 868 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 845 | 258 | 77 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 93 | 1 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 975 | 93 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 204 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 998 | 419 | |
| Прочее за отчетный год | 15 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 416 | 306 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 416 | 306 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 356 | 4 416 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 102 | 102 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 221 | 23 556 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 30 333 | 23 668 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 102 | 102 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 556 | 20 836 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 23 668 | 20 948 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 416 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 416 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 416 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 416 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 081 | 2 720 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 081 | 2 720 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 730 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 730 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 081 | 990 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 11 081 | 990 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 940 | 21 354 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 30 333 | 28 939 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 156 707 | 19 559 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 156 151 | 18 948 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 406 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 150 | 611 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 176 200 | 20 072 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 141 256 | 17 728 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 741 | 214 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 720 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 531 | 80 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 18 952 | 2 050 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 328 | 85 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 377 | 100 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 380 | 100 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 921 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 76 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 049 | 15 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 049 | 15 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 19 535 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 200 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 20 200 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 665 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 665 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 370 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 306 тыс. ₽ |
| Активы | 184,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 20,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,11 |
| Финансовый рычаг | 7,82 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,5 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 127 036 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.