Финансы ЧДОУ "ДЕТСКИЙ САД №3 ОАО "РЖД", Химки
ЧАСТНОЕ ДОШКОЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ДЕТСКИЙ САД №3 ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 403 | 5 113 | 5 216 | 5 398 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 127 | 4 687 | 4 687 | 4 549 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 127 | 4 687 | 4 687 | 4 549 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 276 | 426 | 529 | 849 |
| Запасы на конец отчетного года | 36 | 41 | 39 | 55 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 235 | 344 | 490 | 777 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 | 6 | 17 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 35 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 069 | 5 113 | 5 216 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 497 | 4 687 | 4 687 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 497 | 4 687 | 4 687 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 572 | 426 | 529 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 | 41 | 39 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 304 | 344 | 490 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 212 | 6 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 35 | 35 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 403 | 5 113 | 5 216 | 5 398 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 164 | 4 503 | 4 524 | 4 531 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 559 | 580 | 608 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 944 | 3 944 | 3 923 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 239 | 610 | 692 | 867 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 239 | 610 | 692 | 867 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 069 | 5 113 | 5 216 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 382 | 4 503 | 4 524 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 628 | 559 | 580 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 754 | 3 944 | 3 944 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 687 | 610 | 692 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 687 | 610 | 692 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 307 | 480 | 294 | |
| Выручка за предыдущий год | 7 049 | 8 901 | 9 500 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 742 | 8 421 | 9 206 | |
| Выручка за отчетный год | 8 170 | 8 901 | 9 500 | 10 923 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 480 | 294 | 450 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 480 | 294 | 450 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 390 | 8 421 | 9 206 | 10 473 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 307 | 480 | 294 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 345 | 139 | 174 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 135 | 155 | 276 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 307 | 345 | 139 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 135 | 155 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 307 | 252 | 21 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 93 | 118 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 93 | 118 | 167 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 252 | 21 | 7 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 252 | 21 | 7 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 307 | 252 | 21 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 628 | 559 | 580 | |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 20 139 | 10 380 | 10 053 | 10 689 |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 8 170 | 252 | 21 | 7 |
| Прочие за отчетный год | 11 969 | 10 128 | 10 032 | 10 682 |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 11 056 | 10 449 | 10 032 | 10 661 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 10 853 | 10 259 | 9 875 | 10 504 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 10 745 | 7 835 | 9 412 | 10 218 |
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 108 | 238 | 220 | |
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 36 | 14 | ||
| прочие за отчетный год | 5 919 | 2 388 | 211 | 66 |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 203 | 190 | 157 | 157 |
| Остаток средств на конец отчетного года | 3 164 | 559 | 580 | 608 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -220 тыс. ₽ |
| Активы | 4,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,22 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,72 |
| Финансовый рычаг | 0,39 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -7,0 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,22 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 72 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.