Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДУБНЕНСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД" ИМЕНИ Н.П. ФЕДОРОВА", Дубна
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДУБНЕНСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД" ИМЕНИ Н.П. ФЕДОРОВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 698 229 | 5 513 007 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 893 121 | 1 119 437 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 24 | 19 |
| Основные средства на конец отчетного года | 588 265 | 615 484 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 160 | 109 247 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 112 110 | 227 748 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 181 563 | 166 938 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 805 108 | 4 393 570 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 008 341 | 3 881 875 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 39 452 | 28 599 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 514 665 | 275 192 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 238 081 | 203 500 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 569 | 4 404 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 064 560 | 3 698 229 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 846 258 | 893 121 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 29 | 24 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 606 901 | 588 265 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 300 | 11 160 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 22 878 | 112 110 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 216 150 | 181 563 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 218 301 | 2 805 108 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 212 889 | 2 008 341 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 003 | 39 452 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 396 852 | 514 665 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 603 447 | 238 081 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 110 | 4 569 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 698 229 | 5 513 007 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 453 725 | 371 528 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 498 399 | 498 399 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 137 162 | 202 447 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 20 644 | 20 644 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 171 255 | 2 266 806 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 004 528 | 1 967 038 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 166 727 | 299 767 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 073 249 | 2 874 673 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 12 324 | 114 692 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 931 313 | 2 581 357 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 129 613 | 178 624 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 064 560 | 3 698 229 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 853 255 | 453 725 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 498 399 | 498 399 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 137 162 | 137 162 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 17 889 | 20 644 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 199 805 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 646 068 | 2 171 255 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 558 028 | 2 004 528 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 88 039 | 166 727 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 565 237 | 1 073 249 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 522 956 | 12 324 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 982 096 | 931 313 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 60 186 | 129 613 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 364 552 | 74 336 |
| Выручка за предыдущий год | 3 132 505 | 1 403 691 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 767 953 | 1 329 355 |
| Выручка за отчетный год | 1 403 691 | 840 099 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 74 336 | 98 481 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 74 336 | 98 481 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 329 355 | 741 618 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 364 224 | 74 336 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 328 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 33 639 | 53 331 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 158 925 | 210 106 |
| Прочие доходы за отчетный год | 267 599 | 469 246 |
| Прочие расходы за отчетный год | 477 095 | 541 531 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 124 327 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 39 668 | 33 639 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 308 603 | 158 925 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 941 077 | 267 599 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 912 039 | 477 095 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 55 088 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 59 691 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 5 411 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 89 232 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 89 232 | 115 638 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 65 285 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 55 088 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 498 399 | 498 399 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 137 162 | 137 162 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 17 889 | 20 644 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 199 805 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 853 255 | 453 725 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 498 399 | 498 399 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 137 162 | 202 447 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 20 644 | 20 644 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 453 725 | 371 528 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 65 914 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 65 914 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 65 914 | |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 65 914 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 399 530 | 148 111 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 399 530 | 148 111 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 250 530 | 148 111 |
| Убыток (ИТОГО) | 250 530 | 148 111 |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 149 000 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 149 000 | |
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 629 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 2 754 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 453 725 | 371 528 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 853 255 | 453 725 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 96 687 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 365 994 | 2 957 371 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 267 560 | 2 820 792 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 573 | 5 004 |
| Прочие поступления за отчетный год | 89 651 | 131 575 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 640 712 | 2 860 684 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 994 162 | 1 504 281 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 009 324 | 1 098 323 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 169 933 | 208 939 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 59 691 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 95 108 | 49 141 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 329 677 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 349 870 | 114 974 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 2 | 8 475 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 332 767 | 67 363 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 17 101 | 39 136 |
| Платежи – всего за отчетный год | 20 193 | 126 350 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 20 193 | 17 403 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 108 947 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 946 500 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 507 530 | 218 407 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 507 530 | 218 407 |
| Платежи – всего за отчетный год | 561 030 | 303 883 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 149 000 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 561 030 | 154 883 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 459 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -250,5 млн ₽ | -148,1 млн ₽ |
| Активы | 3,70 млрд ₽ | 5,51 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 453,7 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,61 | 1,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | 0,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,23 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,12 | — |
| Финансовый рычаг | 7,15 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,8 % | -2,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -55,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 551 дн. | 1 911 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,53 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.