Финансы ЗАО "ПЕРСПЕКТИВА", Иркутск
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА, ЗЕМЛЕУСТРОЙСТВА И ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ "ПЕРСПЕКТИВА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 593 | 9 699 | 10 738 | 10 944 | 10 936 | 10 511 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 013 | 3 801 | 2 643 | 1 823 | 882 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 003 | 3 791 | 2 633 | 1 813 | 882 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 580 | 5 898 | 8 095 | 9 121 | 10 054 | 10 511 |
| Запасы на конец отчетного года | 355 | 19 | 189 | 3 943 | 4 595 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 338 | 4 933 | 7 604 | 7 747 | 5 683 | 5 671 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 000 | 400 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 237 | 610 | 472 | 1 185 | 28 | 245 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 652 | 13 593 | 9 699 | 10 736 | 10 944 | 10 936 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 464 | 5 013 | 3 801 | 2 643 | 1 823 | 882 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 454 | 5 003 | 3 791 | 2 633 | 1 813 | 882 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 188 | 8 580 | 5 898 | 8 093 | 9 121 | 10 054 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 | 355 | 19 | 2 138 | 3 943 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 435 | 8 337 | 4 933 | 4 601 | 5 798 | 5 683 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 7 500 | 400 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 247 | 237 | 610 | 3 472 | 1 185 | 28 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 593 | 9 699 | 10 738 | 10 944 | 10 936 | 10 511 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 353 | 9 612 | 10 649 | 10 691 | 10 255 | 10 011 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 343 | 10 681 | 10 245 | 10 001 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 240 | 87 | 89 | 253 | 681 | 500 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 23 | 34 | 64 | 51 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 240 | 87 | 66 | 219 | 617 | 449 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 652 | 13 593 | 9 699 | 10 736 | 10 944 | 10 936 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 462 | 12 353 | 9 612 | 10 649 | 10 690 | 10 255 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 10 452 | 10 639 | 10 680 | 10 245 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 190 | 1 240 | 87 | 87 | 254 | 681 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 23 | 34 | 64 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 190 | 1 240 | 87 | 64 | 220 | 617 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 52 423 | 1 866 | 578 | |||
| Выручка за предыдущий год | 52 423 | 19 695 | 5 684 | 3 667 | 75 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 17 829 | 6 857 | 3 089 | 110 | ||
| Выручка за отчетный год | 19 695 | 5 684 | 3 667 | 75 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 695 | 578 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 866 | 578 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 829 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 857 | 3 089 | 110 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 130 | 1 866 | 578 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 42 293 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 891 | 1 038 | 45 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 152 | 98 | 19 | 78 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 141 | 498 | 180 | 203 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 127 | 1 162 | 38 | 18 | 633 | 346 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 892 | 1 891 | 1 056 | 45 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 480 | 98 | 19 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 152 | 141 | 18 | 180 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 238 | 127 | 1 162 | 20 | 18 | 611 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 892 | 1 891 | 1 039 | 41 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 547 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 17 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 547 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 891 | 1 038 | 45 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 891 | 1 038 | 45 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 892 | 1 039 | 41 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 680 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 690 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 245 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 255 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 436 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 436 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 436 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 436 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 255 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 690 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 20 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 20 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 807 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 270 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 519 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 320 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 320 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 720 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 720 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 30 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 30 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 30 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -2,7 млн ₽ | 1,0 млн ₽ |
| Активы | 9,7 млн ₽ | 10,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 9,6 млн ₽ | 10,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 67,79 | 90,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 63,71 | 90,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 7,01 | 5,30 |
| Коэффициент автономии | 0,99 | 0,99 |
| Финансовый рычаг | 0,01 | 0,01 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -28,3 % | 9,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -28,5 % | 9,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 19 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 90,96 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 99 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.