Финансы ЧПОУ "ВИКИНГИ", Ангарск
ЧАСТНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ВИКИНГИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 17 298 | 20 018 | 19 534 | 18 898 | 17 511 | 15 759 | 14 116 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 238 | 1 409 | 668 | 269 | 86 | 69 | 53 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 238 | 1 409 | 668 | 269 | 86 | 69 | 53 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 16 060 | 18 609 | 18 866 | 18 629 | 17 425 | 15 690 | 14 063 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 | 74 | 95 | 95 | 79 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 990 | 18 379 | 18 283 | 18 516 | 17 097 | 15 372 | 13 824 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 204 | 199 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 70 | 1 | 10 | 39 | 233 | 223 | 160 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 12 | 374 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 407 | 17 298 | 20 018 | 19 534 | 18 898 | 17 511 | 15 759 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 763 | 1 238 | 1 409 | 668 | 269 | 86 | 69 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 763 | 1 238 | 1 409 | 668 | 269 | 86 | 69 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 644 | 16 060 | 18 609 | 18 866 | 18 629 | 17 425 | 15 690 |
| Запасы на конец предыдущего года | 73 | 13 | 74 | 95 | 95 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 615 | 15 683 | 18 379 | 18 856 | 18 516 | 17 097 | 15 372 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 195 | 204 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 29 | 70 | 1 | 10 | 39 | 233 | 223 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 39 | 12 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 17 298 | 20 018 | 19 534 | 18 898 | 17 511 | 15 759 | 14 116 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 279 | 304 | 243 | 260 | 263 | 269 | 276 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 279 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 294 | 233 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 019 | 19 714 | 19 291 | 18 638 | 17 248 | 15 490 | 13 840 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 103 | 446 | 1 391 | 1 890 | 2 192 | 2 652 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 429 | 19 611 | 18 845 | 17 247 | 15 358 | 13 298 | 11 188 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 590 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 407 | 17 298 | 20 018 | 19 534 | 18 898 | 17 511 | 15 759 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 267 | 279 | 304 | 243 | 260 | 263 | 269 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 267 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 269 | 294 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 140 | 17 019 | 19 714 | 19 291 | 18 638 | 17 248 | 15 490 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 590 | 103 | 446 | 1 391 | 1 890 | 2 192 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 072 | 16 429 | 19 611 | 18 845 | 17 247 | 15 358 | 13 298 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 68 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 368 | 193 | 1 954 | 4 | 2 | 2 | |
| Выручка за предыдущий год | 14 361 | 13 652 | 8 921 | 1 255 | 1 729 | 726 | 452 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 007 | 13 459 | 6 967 | 1 301 | 1 725 | 724 | 450 |
| Выручка за отчетный год | 13 652 | 8 921 | 1 255 | 1 729 | 726 | 452 | 493 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 954 | 2 | 4 | 2 | 2 | 3 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 | 2 | 2 | 3 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 978 | 48 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 459 | 6 967 | 1 253 | 1 725 | 724 | 450 | 490 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 193 | 4 | 2 | 2 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 978 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 488 | 43 | 22 | 4 | 8 | 9 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 163 | 190 | 695 | 271 | 244 | 54 | 60 |
| Прочие расходы за отчетный год | 325 | 113 | 707 | 253 | 242 | 48 | 54 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 201 | 31 | 43 | 22 | 4 | 8 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 163 | 190 | 695 | 271 | 244 | 54 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 201 | 325 | 113 | 707 | 253 | 242 | 48 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 117 | 18 | 25 | 17 | 3 | 6 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 36 | 12 | 18 | 3 | 5 | 1 | 2 |
| Прочее за предыдущий год | 1 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 13 | 18 | 3 | 5 | 1 | 2 | 2 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 | 25 | 17 | 3 | 6 | 7 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 | 25 | 17 | 3 | 6 | 7 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 18 | 25 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 17 тыс. ₽ | 3 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ | 7 тыс. ₽ |
| Активы | 18,9 млн ₽ | 17,5 млн ₽ | 15,8 млн ₽ | 14,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 260 тыс. ₽ | 263 тыс. ₽ | 269 тыс. ₽ | 276 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 1,01 | 1,01 | 1,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,00 | 1,00 | 1,01 | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | 0,02 | 0,02 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | 71,68 | 65,58 | 57,58 | 50,14 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 6,5 % | 1,1 % | 2,2 % | 2,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. | 48 дн. | 77 дн. | 59 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,02 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.