Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МАСТЕР-КЛАСС", Иваново
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МАСТЕР-КЛАСС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 909 | 10 348 | 6 732 | 9 368 | 12 639 | 2 230 | 4 709 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 | 99 | 78 | 58 | 32 | 13 | 164 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 | 96 | 73 | 52 | 32 | 13 | 164 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | 3 | 5 | 6 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 891 | 10 249 | 6 654 | 9 310 | 12 607 | 2 217 | 4 545 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 670 | 6 061 | 3 025 | 2 985 | 1 977 | 125 | 308 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 162 | 4 171 | 3 156 | 5 662 | 10 453 | 1 978 | 3 901 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 59 | 17 | 473 | 663 | 177 | 114 | 336 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 605 | 6 909 | 10 348 | 6 732 | 9 368 | 12 639 | 2 230 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 | 18 | 99 | 78 | 58 | 32 | 13 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 | 8 | 96 | 73 | 52 | 32 | 13 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 | 10 | 3 | 5 | 6 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 602 | 6 891 | 10 249 | 6 654 | 9 310 | 12 607 | 2 217 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 164 | 4 670 | 6 061 | 3 025 | 2 985 | 1 977 | 125 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 402 | 2 162 | 4 171 | 3 156 | 5 662 | 10 453 | 1 978 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 36 | 59 | 17 | 473 | 663 | 177 | 114 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 909 | 10 348 | 6 732 | 9 368 | 12 639 | 2 230 | 4 709 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 562 | 670 | 770 | 896 | 1 062 | 1 321 | 1 643 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 347 | 9 678 | 5 962 | 8 472 | 11 577 | 909 | 3 066 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 347 | 9 678 | 5 962 | 8 472 | 11 577 | 909 | 3 066 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 605 | 6 909 | 10 348 | 6 732 | 9 368 | 12 639 | 2 230 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 484 | 562 | 670 | 770 | 896 | 1 062 | 1 321 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 121 | 6 347 | 9 678 | 5 962 | 8 472 | 11 577 | 909 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 121 | 6 347 | 9 678 | 5 962 | 8 472 | 11 577 | 909 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 851 | 122 | 171 | 166 | 211 | 309 | 387 |
| Выручка за предыдущий год | 5 993 | 7 182 | 9 760 | 6 020 | 7 646 | 13 742 | 32 970 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 858 | 7 060 | 9 589 | 5 854 | 7 435 | 13 433 | 32 583 |
| Выручка за отчетный год | 7 182 | 9 760 | 6 020 | 7 646 | 13 742 | 32 970 | 21 901 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 171 | 166 | 211 | 309 | 387 | 477 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 171 | 166 | 211 | 309 | 387 | 477 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 060 | 9 589 | 5 854 | 7 435 | 13 433 | 32 583 | 21 424 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 122 | 171 | 166 | 211 | 309 | 387 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | 135 | 125 | 157 | 208 | 324 | 402 |
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 36 | 41 | 54 | 101 | 63 | 75 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 33 | 98 | 135 | 125 | 157 | 208 | 324 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 | 24 | 36 | 41 | 54 | 101 | 63 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 82 | 78 | 108 | 100 | 126 | 166 | 259 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 20 | 20 | 27 | 25 | 31 | 42 | 65 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 20 | 27 | 25 | 31 | 42 | 65 | 80 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 78 | 108 | 100 | 126 | 166 | 259 | 322 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 78 | 108 | 100 | 126 | 166 | 259 | 322 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 108 тыс. ₽ | 100 тыс. ₽ | 126 тыс. ₽ | 166 тыс. ₽ | 259 тыс. ₽ | 322 тыс. ₽ |
| Активы | 10,3 млн ₽ | 6,7 млн ₽ | 9,4 млн ₽ | 12,6 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 4,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 670 тыс. ₽ | 770 тыс. ₽ | 896 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 | 1,12 | 1,10 | 1,09 | 2,44 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,43 | 0,61 | 0,75 | 0,92 | 2,30 | 1,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,08 | 0,08 | 0,02 | 0,13 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | 0,11 | 0,10 | 0,08 | 0,59 | 0,35 |
| Финансовый рычаг | 14,44 | 7,74 | 9,46 | 10,90 | 0,69 | 1,87 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % | 1,5 % | 1,3 % | 1,3 % | 11,6 % | 6,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 16,1 % | 13,0 % | 14,1 % | 15,6 % | 19,6 % | 19,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 231 дн. | 189 дн. | 147 дн. | 54 дн. | 1 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 35 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.