Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦРОБОТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦРОБОТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 59 425 | 70 440 | 72 644 | 67 932 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 642 | 26 947 | 28 602 | 30 113 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 14 835 | 18 151 | 15 337 | 18 556 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 254 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 807 | 8 796 | 13 265 | 5 303 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 42 783 | 43 493 | 44 042 | 37 818 |
| Запасы на конец отчетного года | 19 932 | 11 570 | 25 463 | 19 727 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 791 | 1 187 | 555 | 555 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 063 | 30 003 | 17 441 | 17 363 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 385 | 159 | 516 | 124 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 612 | 574 | 67 | 49 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 73 175 | 59 425 | 70 440 | 72 644 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 159 | 16 642 | 26 947 | 28 602 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 469 | 14 835 | 18 151 | 15 337 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 562 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 128 | 1 807 | 8 796 | 13 265 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 67 016 | 42 783 | 43 493 | 44 042 |
| Запасы на конец предыдущего года | 38 551 | 19 932 | 11 570 | 25 463 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 565 | 791 | 1 187 | 555 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 216 | 21 063 | 30 003 | 17 441 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 291 | 385 | 159 | 516 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 393 | 612 | 574 | 67 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 59 425 | 70 440 | 72 644 | 67 932 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 370 | 26 628 | 43 695 | 14 900 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 360 | 26 618 | 43 685 | 14 890 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 36 055 | 43 812 | 28 949 | 53 032 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 36 055 | 43 812 | 28 949 | 53 032 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 73 175 | 59 425 | 70 440 | 72 644 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 623 | 23 370 | 26 628 | 43 695 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 18 613 | 23 360 | 26 618 | 43 685 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 54 552 | 36 055 | 43 812 | 28 949 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 54 552 | 36 055 | 43 812 | 28 949 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 778 | 71 380 | 46 811 | 54 199 |
| Выручка за предыдущий год | 55 244 | 133 086 | 94 645 | 92 761 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 27 466 | 61 706 | 47 834 | 38 562 |
| Выручка за отчетный год | 133 086 | 94 645 | 92 761 | 52 476 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 71 380 | 46 811 | 54 199 | 1 127 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 37 132 | 16 434 | 21 727 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 34 248 | 30 377 | 32 472 | 33 749 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 61 706 | 47 834 | 38 562 | 51 349 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 37 132 | 16 434 | 21 727 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 35 209 | 34 248 | 30 377 | 32 472 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 16 253 | 6 948 | 21 619 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 357 | 205 | 2 927 | 4 499 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 236 | 9 691 | 3 035 | 6 085 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 16 253 | 6 948 | 21 619 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 793 | 1 357 | 149 | 2 927 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 631 | 22 236 | 9 635 | 3 035 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 747 | 3 254 | 17 016 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 751 | 3 241 | 4 385 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 562 | |||
| Прочее за предыдущий год | 3 106 | 2 189 | 453 | 212 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 751 | 3 241 | 4 385 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 6 066 | 1 852 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 491 | 6 066 | 1 852 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 253 | |||
| Прочее за отчетный год | 2 189 | 453 | 212 | 483 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 747 | 3 254 | 17 016 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 747 | 3 254 | 17 016 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 747 | 3 254 | 17 016 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 613 | 23 360 | 26 618 | 43 685 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 18 623 | 23 370 | 26 628 | 43 695 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 360 | 26 618 | 43 685 | 14 890 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 23 370 | 26 628 | 43 695 | 14 900 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 747 | 3 254 | 17 067 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 747 | 3 254 | 17 067 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 747 | 3 254 | 17 067 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 747 | 3 254 | 17 067 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 798 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 28 798 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 249 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 28 249 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 546 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 546 | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 23 370 | 26 628 | 43 695 | 14 900 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 18 623 | 23 370 | 26 628 | 43 696 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 94 | 345 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 121 842 | 97 638 | 165 874 | 93 744 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 120 135 | 97 454 | 102 943 | 71 585 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 707 | 184 | 62 931 | 22 159 |
| Платежи – всего за отчетный год | 121 748 | 97 864 | 165 529 | 94 143 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 51 708 | 38 133 | 73 326 | 15 190 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 33 308 | 40 120 | 43 844 | 37 754 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 714 | 2 612 | 4 385 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 28 018 | 16 999 | 43 974 | 41 199 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 94 | 345 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 | 7 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -28,2 млн ₽ |
| Активы | 67,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -41,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 140 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 377 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,71 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.