Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИСКРА-ПРИБОР", Красноярск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИСКРА-ПРИБОР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 361 234 | 408 828 | 420 683 | 413 235 | 418 666 | 383 054 | 346 385 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 184 997 | 265 763 | 306 611 | 324 266 | 319 438 | 302 609 | 287 981 |
| Основные средства на конец отчетного года | 183 455 | 224 220 | 256 333 | 274 679 | 262 465 | 248 589 | 236 869 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 542 | 41 530 | 50 278 | 48 866 | 48 876 | 48 876 | 48 866 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 13 | 721 | 1 248 | 1 720 | 2 246 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 6 850 | 3 425 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 176 238 | 143 066 | 114 072 | 88 969 | 99 229 | 80 445 | 58 404 |
| Запасы на конец отчетного года | 31 | 331 | 159 | 251 | 600 | 500 | 426 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 84 | 144 | 199 | 2 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 175 387 | 56 138 | 113 737 | 16 927 | 17 203 | 18 197 | 14 548 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 83 204 | 68 427 | 70 688 | 55 689 | 36 004 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 820 | 56 | 176 | 216 | 98 | 2 294 | 2 056 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 337 | 3 063 | 10 496 | 3 566 | 5 368 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 349 661 | 364 084 | 407 490 | 414 828 | 413 235 | 418 666 | 383 054 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 125 881 | 184 991 | 258 372 | 306 519 | 324 266 | 319 438 | 302 609 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 124 339 | 183 449 | 215 656 | 256 462 | 274 679 | 262 465 | 248 589 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 542 | 1 530 | 42 716 | 48 866 | 48 866 | 48 876 | 48 876 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 12 | 1 192 | 721 | 1 248 | 1 720 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 6 850 | 3 424 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 223 781 | 179 092 | 149 118 | 108 309 | 88 969 | 99 228 | 80 445 |
| Запасы на конец предыдущего года | 307 | 31 | 331 | 159 | 251 | 600 | 500 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 84 | 144 | 199 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 162 721 | 27 746 | 148 731 | 25 430 | 16 927 | 17 203 | 18 197 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 147 153 | 79 423 | 68 427 | 70 688 | 55 689 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 60 753 | 820 | 56 | 177 | 216 | 98 | 2 294 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 343 | 3 119 | 3 063 | 10 496 | 3 566 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 361 234 | 408 828 | 420 683 | 413 235 | 418 666 | 383 054 | 346 385 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 332 042 | 323 031 | 326 954 | 318 446 | 311 709 | 308 744 | 304 310 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 298 031 | 293 446 | 286 709 | 283 744 | 279 310 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 79 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 79 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 192 | 85 797 | 93 728 | 94 788 | 106 879 | 74 310 | 42 075 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 16 245 | 38 548 | 35 720 | 30 682 | 23 065 | 8 845 | 7 160 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 947 | 47 249 | 58 008 | 64 107 | 83 814 | 65 465 | 34 915 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 349 661 | 364 084 | 407 490 | 414 828 | 413 235 | 418 666 | 383 054 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 335 147 | 332 752 | 320 980 | 321 102 | 318 446 | 311 709 | 308 744 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 307 752 | 296 102 | 293 446 | 286 709 | 283 744 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 79 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 79 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 515 | 31 332 | 86 511 | 93 727 | 94 788 | 106 879 | 74 310 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 601 | 16 245 | 38 548 | 35 720 | 30 682 | 23 065 | 8 845 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 914 | 15 087 | 47 963 | 58 006 | 64 107 | 83 814 | 65 465 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 53 408 | 26 152 | 37 903 | 37 299 | 36 367 | 36 480 | |
| Выручка за предыдущий год | 13 800 | 26 152 | 29 412 | 38 473 | 37 299 | 36 367 | 36 480 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 39 608 | 36 806 | 570 | ||||
| Выручка за отчетный год | 26 155 | 29 412 | 38 473 | 37 299 | 36 367 | 36 480 | 35 539 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 365 | 3 156 | 37 299 | 36 367 | 36 480 | 35 539 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 156 | 4 596 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 32 757 | 32 703 | 60 211 | 70 284 | 40 645 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 30 986 | 47 | 35 317 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 289 | 4 596 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 30 991 | 34 614 | 32 703 | 60 211 | 70 284 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 133 103 | 5 953 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 9 267 | 2 434 | 1 831 | 1 674 | 1 184 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 043 | 3 703 | 4 726 | 3 698 | 2 575 | 1 488 | 378 |
| Прочие доходы за отчетный год | 67 429 | 6 652 | 77 789 | 19 813 | 24 173 | 34 959 | 4 001 |
| Прочие расходы за отчетный год | 64 631 | 18 452 | 70 266 | 25 312 | 4 735 | 5 605 | 4 648 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 147 038 | 6 152 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 3 180 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 10 798 | 8 398 | 2 434 | 1 831 | 1 674 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 594 | 1 043 | 3 703 | 4 723 | 3 698 | 2 575 | 1 488 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 73 459 | 56 634 | 15 919 | 66 276 | 19 813 | 24 173 | 34 959 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 72 985 | 64 601 | 14 507 | 70 268 | 25 312 | 4 735 | 5 605 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 929 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 162 | 28 | 469 | 229 | 18 | 67 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 79 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 6 | 224 | 529 | 472 | |||
| Прочее за предыдущий год | 4 | 695 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 29 | 77 | 22 | 18 | 67 | 13 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 79 | 79 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | 224 | 529 | 472 | 526 | ||
| Прочее за отчетный год | 695 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 975 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 975 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 929 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 296 102 | 293 446 | 287 728 | 283 744 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 321 102 | 318 446 | 312 728 | 308 744 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 293 446 | 286 709 | 283 744 | 279 310 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 318 446 | 311 709 | 308 744 | 304 310 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 655 | 4 701 | 3 771 | 4 459 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 655 | 4 701 | 3 771 | 4 459 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 655 | 4 701 | 3 771 | 4 459 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 2 655 | 4 701 | 3 771 | 4 459 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 318 446 | 311 709 | 308 744 | 304 310 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 321 102 | 318 446 | 311 709 | 308 744 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 989 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 46 894 | 36 914 | 37 112 | 40 230 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 42 590 | 35 188 | 34 730 | 35 235 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 304 | 1 726 | 2 382 | 4 995 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 49 400 | 48 986 | 41 030 | 39 241 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 36 175 | 36 303 | 29 363 | 28 420 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 920 | 1 923 | 2 365 | 1 972 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 975 | 2 426 | 1 044 | 355 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 006 | 8 334 | 8 258 | 8 494 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 443 | 2 769 | 19 160 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 585 | 4 836 | 22 604 | 8 185 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 107 | 4 835 | 18 195 | 4 465 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 478 | 1 | 4 409 | 3 720 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 142 | 2 067 | 3 444 | 10 103 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 7 142 | 2 067 | 3 444 | 10 103 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 9 169 | 691 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 255 | 29 720 | 769 | 2 974 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 28 167 | 29 657 | 769 | 2 974 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 88 | 63 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 29 153 | 20 551 | 13 813 | 2 283 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 29 064 | 20 487 | 13 813 | 2 035 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 89 | 64 | 248 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 39 | 2 198 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 16 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 29,4 млн ₽ | 38,5 млн ₽ | 37,3 млн ₽ | 36,4 млн ₽ | 36,5 млн ₽ | 35,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -9,7 млн ₽ | 6,0 млн ₽ | -2,7 млн ₽ | -4,7 млн ₽ | -4,0 млн ₽ | -4,5 млн ₽ |
| Активы | 408,8 млн ₽ | 420,7 млн ₽ | 413,2 млн ₽ | 418,7 млн ₽ | 383,1 млн ₽ | 346,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 323,0 млн ₽ | 327,0 млн ₽ | 318,4 млн ₽ | 311,7 млн ₽ | 308,7 млн ₽ | 304,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +30,8 % | -3,1 % | -2,5 % | +0,3 % | -2,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,67 | 1,22 | 0,94 | 0,93 | 1,08 | 1,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,62 | 1,22 | 0,90 | 0,82 | 1,03 | 1,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,97 | 0,00 | 0,72 | 0,66 | 0,78 | 0,90 |
| Коэффициент автономии | 0,79 | 0,78 | 0,77 | 0,74 | 0,81 | 0,88 |
| Финансовый рычаг | 0,27 | 0,29 | 0,30 | 0,34 | 0,24 | 0,14 |
| Рентабельность продаж | -11,5 % | 8,2 % | 12,3 % | -65,6 % | -92,7 % | -14,4 % |
| Чистая рентабельность | -33,0 % | 15,5 % | -7,1 % | -12,9 % | -11,1 % | -12,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,4 % | 1,4 % | -0,6 % | -1,1 % | -1,1 % | -1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -3,0 % | 1,8 % | -0,8 % | -1,5 % | -1,3 % | -1,5 % |
| Оборачиваемость активов | 0,07 | 0,09 | 0,09 | 0,09 | 0,10 | 0,10 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 697 дн. | 1 079 дн. | 166 дн. | 173 дн. | 182 дн. | 149 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 2 571 дн. | 2 дн. | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,39 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 88 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -12,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.