Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "НИВА", Лебяжий
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "НИВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 43 415 | 40 312 | 34 399 | 29 108 | 29 327 | 24 861 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 471 | 11 909 | 8 068 | 4 820 | 2 201 | 1 129 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 471 | 11 909 | 8 068 | 4 820 | 2 201 | 1 129 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 26 944 | 28 403 | 26 331 | 24 288 | 27 126 | 23 732 |
| Запасы на конец отчетного года | 22 945 | 21 885 | 17 771 | 22 006 | 23 770 | 21 378 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 999 | 6 421 | 4 661 | 2 246 | 3 269 | 1 917 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 845 | 54 | 55 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 | 350 | ||||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 78 | 54 | 36 | 33 | 32 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 56 857 | 43 415 | 40 312 | 34 399 | 29 108 | 29 327 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 552 | 16 471 | 11 909 | 8 068 | 4 820 | 2 201 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 21 552 | 16 471 | 11 909 | 8 068 | 4 820 | 2 201 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 35 305 | 26 944 | 28 403 | 26 331 | 24 288 | 27 126 |
| Запасы на конец предыдущего года | 27 747 | 22 945 | 21 885 | 17 771 | 22 006 | 23 770 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 357 | 3 967 | 6 421 | 4 661 | 2 246 | 3 269 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 845 | 54 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 201 | 19 | ||||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 32 | 78 | 54 | 36 | 33 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 43 415 | 40 312 | 34 399 | 29 108 | 29 327 | 24 861 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 21 330 | 23 854 | 23 863 | 5 051 | 581 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 248 | 248 | 248 | 248 | 248 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 585 | 23 594 | 4 782 | 312 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 793 | 5 541 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 793 | 5 541 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 292 | 10 917 | 10 536 | 24 057 | 28 746 | 33 970 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 278 | 8 986 | 5 200 | 12 112 | 13 621 | 14 041 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 014 | 1 931 | 5 336 | 11 945 | 15 125 | 19 929 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 56 857 | 43 415 | 40 312 | 34 399 | 29 108 | 29 327 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 28 561 | 21 330 | 23 854 | 23 863 | 5 051 | 581 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 248 | 248 | 248 | 248 | 248 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 061 | 23 585 | 23 594 | 4 782 | 312 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 480 | 9 793 | 5 541 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 11 480 | 9 793 | 5 541 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 816 | 12 292 | 10 917 | 10 536 | 24 057 | 28 746 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 621 | 10 278 | 8 986 | 5 200 | 12 112 | 13 621 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 195 | 2 014 | 1 931 | 5 336 | 11 945 | 15 125 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 51 668 | 2 356 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 26 194 | 28 089 | 23 826 | 27 997 | 15 997 | 9 310 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 25 474 | 35 347 | 21 470 | 28 663 | 25 601 | 10 337 |
| Выручка за отчетный год | 28 089 | 23 826 | 27 997 | 15 997 | 9 310 | 4 662 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 356 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 220 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 136 | 67 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 35 726 | 21 470 | 28 663 | 25 601 | 10 337 | 9 337 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 220 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 379 | 1 136 | 67 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 584 | 2 548 | 596 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 260 | 121 | 12 | 1 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 293 | 2 645 | 1 481 | 2 645 | 1 809 | 618 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 007 | 5 595 | 3 071 | 847 | 476 | 367 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 284 | 1 622 | 521 | 321 | 2 087 | 4 811 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 010 | 2 548 | 596 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 260 | 121 | 12 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 016 | 2 293 | 2 645 | 1 481 | 2 549 | 1 809 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 110 | 4 007 | 5 595 | 3 071 | 847 | 476 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 884 | 1 284 | 1 622 | 521 | 417 | 2 087 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 810 | 2 524 | 9 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 120 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 24 | 24 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 24 | |||||
| Прочее за отчетный год | 24 | 587 | 7 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 524 | 9 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 524 | 9 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 524 | 9 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 21 | 21 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 248 | 248 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 594 | 4 777 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 23 863 | 5 046 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 | 21 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 248 | 248 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 782 | 312 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 051 | 581 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 602 | 4 441 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 602 | 4 441 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 602 | 4 441 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 11 602 | 4 441 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 051 | 581 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 23 863 | 5 051 | 581 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 297 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 966 | 7 699 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 17 467 | 7 291 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 314 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 499 | 94 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 27 822 | 5 402 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 704 | 153 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 788 | 486 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 916 | 505 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 672 | 4 258 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 847 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 847 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 009 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 12 930 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 12 930 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 921 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 6 921 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 297 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 28,1 млн ₽ | 23,8 млн ₽ | 28,0 млн ₽ | 16,0 млн ₽ | 9,3 млн ₽ | 4,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -7,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 9 тыс. ₽ | -11,6 млн ₽ | -4,4 млн ₽ | -9,7 млн ₽ |
| Активы | 43,4 млн ₽ | 40,3 млн ₽ | 34,4 млн ₽ | 29,1 млн ₽ | 29,3 млн ₽ | 24,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 21,3 млн ₽ | 23,9 млн ₽ | 23,9 млн ₽ | 5,1 млн ₽ | 581 тыс. ₽ | -9,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -15,2 % | +17,5 % | -42,9 % | -41,8 % | -49,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,19 | 2,60 | 2,50 | 1,01 | 0,94 | 0,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,33 | 0,59 | 0,81 | 0,09 | 0,12 | 0,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,36 | 0,00 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,49 | 0,59 | 0,69 | 0,17 | 0,02 | -0,37 |
| Финансовый рычаг | 1,04 | 0,69 | 0,44 | 4,76 | 49,48 | — |
| Рентабельность продаж | -27,2 % | 5,1 % | -2,6 % | -60,0 % | -11,0 % | -100,3 % |
| Чистая рентабельность | -25,7 % | 10,6 % | 0,0 % | -72,5 % | -47,7 % | -208,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,7 % | 6,3 % | 0,0 % | -39,9 % | -15,1 % | -39,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -33,9 % | 10,6 % | 0,0 % | -229,7 % | -764,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,65 | 0,59 | 0,81 | 0,55 | 0,32 | 0,19 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 52 дн. | 98 дн. | 61 дн. | 51 дн. | 128 дн. | 150 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 234 дн. | 372 дн. | 226 дн. | 314 дн. | 839 дн. | 836 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,70 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -37 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -208,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.