Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ГРАТИС", Барнаул
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ГРАТИС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 28 359 | 59 091 | 59 220 | 56 629 | 205 750 | 319 631 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 369 | 3 119 | 2 882 | 2 684 | 139 990 | 146 129 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 37 | 37 | 89 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 369 | 3 119 | 2 882 | 2 647 | 139 952 | 146 040 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 990 | 55 972 | 56 338 | 53 945 | 65 760 | 173 502 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 246 | 22 119 | 25 302 | 39 405 | 59 815 | 91 097 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 184 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 575 | 31 346 | 29 675 | 14 480 | 5 888 | 57 146 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 25 017 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 169 | 2 507 | 1 362 | 60 | 30 | 31 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 27 | 27 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 833 | 28 359 | 59 091 | 59 220 | 59 058 | 207 380 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 36 | 3 369 | 3 119 | 2 882 | 5 113 | 139 990 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 37 | 37 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 36 | 3 369 | 3 119 | 2 882 | 5 076 | 139 952 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 797 | 24 990 | 55 972 | 56 338 | 53 945 | 67 390 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 571 | 9 246 | 22 119 | 25 302 | 39 405 | 59 815 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 023 | 14 575 | 31 346 | 29 675 | 14 480 | 7 518 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 203 | 1 169 | 2 507 | 1 362 | 60 | 30 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 27 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 28 359 | 59 091 | 59 220 | 56 630 | 205 750 | 319 631 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 113 785 | 170 081 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 21 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 94 760 | 107 468 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 19 015 | 62 591 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 000 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 25 000 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 41 789 | 70 004 | 64 491 | 59 022 | 91 965 | 124 551 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 280 | 5 282 | 17 839 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 41 789 | 69 724 | 64 491 | 53 739 | 91 965 | 106 711 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 833 | 28 359 | 59 091 | 59 220 | 59 058 | 207 379 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 837 | 113 954 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 429 | 94 760 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 184 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 839 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 839 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 695 | 41 789 | 70 004 | 64 491 | 58 221 | 93 425 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 353 | 280 | 5 282 | 154 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 342 | 41 789 | 69 724 | 64 491 | 52 939 | 93 272 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 549 | 1 945 | 29 340 | 32 234 | 27 143 | 30 119 |
| Выручка за предыдущий год | 15 048 | 134 071 | 286 602 | 260 213 | 208 114 | 130 440 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 501 | 132 126 | 257 262 | 227 979 | 180 971 | 100 321 |
| Выручка за отчетный год | 134 071 | 286 602 | 260 213 | 208 114 | 130 440 | 80 284 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 502 | 32 234 | 27 143 | 30 119 | 30 531 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 502 | 8 098 | 4 761 | 10 004 | 5 848 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 24 136 | 22 382 | 20 115 | 24 683 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 132 126 | 282 100 | 227 979 | 180 971 | 100 321 | 49 753 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 945 | 4 502 | 8 098 | 4 761 | 10 004 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 24 838 | 24 136 | 22 382 | 20 115 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 613 | 3 288 | 7 176 | 3 700 | 9 061 | 7 098 |
| Проценты к получению за отчетный год | 7 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 547 | 104 | 536 | 860 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 61 | 34 | 68 | 40 | 101 | 2 982 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 005 | 1 248 | 990 | 1 004 | 508 | 872 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 296 | 454 | 3 579 | 7 176 | 3 700 | 9 061 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 753 | 547 | 104 | 536 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 | 61 | 34 | 68 | 40 | 101 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 525 | 1 005 | 957 | 990 | 1 004 | 508 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 133 | 270 | 2 518 | 5 643 | 2 878 | 7 200 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 154 | 184 | 770 | 1 533 | 822 | 1 861 |
| Прочее за предыдущий год | 291 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 184 | 770 | 1 533 | 822 | 2 031 | 1 466 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 270 | 2 518 | 5 643 | 2 878 | 99 361 | 18 340 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 270 | 2 518 | 5 643 | 2 878 | 7 030 | 5 632 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 92 331 | 12 708 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 518 | 5 643 | 5 307 | 99 531 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 429 | 92 331 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 134,1 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 270 тыс. ₽ | 2,5 млн ₽ | 5,6 млн ₽ | 7,0 млн ₽ | 5,6 млн ₽ |
| Активы | 28,4 млн ₽ | 59,1 млн ₽ | 59,2 млн ₽ | 205,8 млн ₽ | 319,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -13,4 млн ₽ | -10,9 млн ₽ | — | — | 170,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,60 | 0,80 | 0,87 | 0,72 | 1,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,38 | 0,48 | 0,48 | 0,06 | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,04 | 0,02 | 0,00 | 0,20 |
| Коэффициент автономии | -0,47 | -0,18 | — | — | 0,53 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | 0,88 |
| Рентабельность продаж | 1,5 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % | 4,3 % | 9,5 % | 3,4 % | 1,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | 3,3 % |
| Оборачиваемость активов | 4,73 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 40 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 26 дн. | 29 дн. | 41 дн. | 218 дн. | 668 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,39 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.