Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА САРАНСК "СПЕЦСЕРВИС", Саранск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА САРАНСК "СПЕЦСЕРВИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 53 374 | 49 211 | 58 396 | 61 097 | 81 552 | 69 095 | 93 484 | 244 296 | 191 083 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 226 | 21 164 | 26 472 | 20 004 | 22 733 | 23 936 | 41 164 | 172 794 | 145 447 |
| Основные средства на конец отчетного года | 20 226 | 21 164 | 26 472 | 20 004 | 22 733 | 23 936 | 41 164 | 172 794 | 145 447 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 33 148 | 28 048 | 31 924 | 41 093 | 58 819 | 45 159 | 52 320 | 71 503 | 45 636 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 092 | 3 675 | 1 506 | 4 441 | 31 149 | 6 378 | 12 869 | 55 811 | 34 792 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 20 764 | 24 279 | 30 269 | 36 024 | 27 089 | 38 635 | 39 174 | 14 140 | 10 341 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 51 | 49 | 10 | 504 | 426 | 2 | 53 | 1 326 | 469 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 241 | 43 | 137 | 123 | 152 | 141 | 222 | 223 | 32 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 35 767 | 53 374 | 50 509 | 58 396 | 61 098 | 81 552 | 71 341 | 98 069 | 244 296 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 909 | 20 226 | 21 164 | 26 472 | 20 004 | 22 733 | 17 469 | 45 749 | 172 794 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 909 | 20 226 | 21 164 | 26 472 | 20 004 | 22 733 | 17 469 | 45 749 | 172 794 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 858 | 33 148 | 29 345 | 31 924 | 41 094 | 58 819 | 53 872 | 52 320 | 71 503 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 018 | 6 092 | 3 685 | 1 506 | 4 441 | 31 149 | 4 205 | 12 869 | 55 811 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 028 | 20 764 | 25 566 | 30 269 | 36 024 | 27 089 | 48 199 | 39 174 | 14 140 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 7 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 88 | 51 | 49 | 10 | 504 | 426 | 1 315 | 53 | 1 326 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 716 | 6 241 | 43 | 137 | 124 | 152 | 151 | 222 | 223 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 53 374 | 49 211 | 58 396 | 61 097 | 81 552 | 69 095 | 93 484 | 244 296 | 191 083 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 188 | 9 200 | 9 559 | 10 424 | 12 575 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 140 | 140 | 2 820 | 2 820 | 2 820 | 2 820 | 2 820 | 2 820 | 2 820 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 386 | 16 911 | 18 150 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 901 | 5 912 | 6 271 | 7 136 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 58 081 | 62 618 | 49 208 | 51 897 | 71 993 | 58 671 | 80 909 | 255 727 | 228 425 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 000 | 13 455 | 11 700 | 17 318 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 24 292 | 33 376 | 21 823 | 28 602 | 55 669 | 46 110 | 70 146 | 115 737 | 122 031 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 33 789 | 26 242 | 13 930 | 11 596 | 16 324 | 12 561 | 9 588 | 121 497 | 105 219 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 175 | 1 175 | 1 175 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 35 767 | 53 374 | 50 509 | 58 396 | 61 098 | 81 552 | 71 341 | 98 069 | 244 296 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 190 | 9 200 | 9 559 | 14 579 | 17 160 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 140 | 140 | 140 | 2 820 | 2 820 | 2 820 | 2 820 | 2 820 | 2 820 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 19 386 | 16 911 | |||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 | 468 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 902 | 5 912 | 6 271 | 11 291 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 39 493 | 58 081 | 54 887 | 49 207 | 51 898 | 71 993 | 56 762 | 80 909 | 255 727 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 000 | 13 455 | 11 700 | 17 318 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 483 | 24 292 | 32 423 | 21 822 | 28 602 | 55 669 | 48 238 | 70 146 | 115 737 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 15 010 | 33 789 | 19 464 | 13 930 | 11 596 | 16 324 | 7 349 | 9 588 | 121 497 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 175 | 1 175 | 1 175 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 329 | 2 085 | 4 226 | 6 381 | 15 284 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 56 003 | 53 069 | 69 205 | 79 642 | 83 291 | 113 850 | 185 584 | 168 746 | 448 203 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 55 674 | 53 512 | 67 120 | 79 951 | 79 065 | 107 469 | 170 300 | 188 485 | 486 231 |
| Выручка за отчетный год | 53 069 | 69 205 | 79 642 | 83 291 | 113 850 | 136 427 | 168 746 | 448 203 | 475 232 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 085 | 4 226 | 6 381 | 4 799 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 085 | 4 226 | 6 381 | 4 799 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 65 957 | 44 012 | |||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 53 512 | 67 120 | 79 951 | 79 065 | 107 469 | 131 628 | 188 485 | 486 231 | 522 950 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 329 | 2 085 | 4 226 | 6 381 | 15 284 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 65 957 | ||||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 412 | 2 668 | 2 886 | 4 359 | 4 906 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 6 | ||||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 38 | 906 | 1 158 | 841 | 363 | 139 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | 2 453 | 9 058 | 4 946 | 6 672 | 28 777 | 12 027 | 111 460 | 130 620 |
| Прочие расходы за отчетный год | 539 | 2 088 | 5 175 | 5 128 | 7 853 | 28 670 | 13 539 | 35 243 | 65 908 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 412 | 2 668 | 2 886 | 4 359 | 13 213 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 | 38 | 906 | 1 158 | 841 | 363 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 1 | 2 453 | 9 058 | 4 946 | 6 672 | 7 691 | 12 027 | 111 460 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 173 | 539 | 2 088 | 5 175 | 5 128 | 7 853 | 9 762 | 13 539 | 35 243 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 562 | 609 | 495 | 453 | 3 764 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 656 | 1 850 | 2 059 | 990 | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 850 | 2 059 | 2 391 | 990 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 562 | 609 | 495 | 453 | 444 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 562 | 609 | 495 | 453 | 444 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 19 386 | 1 239 | |||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 562 | 609 | 495 | 453 | 3 764 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 386 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 820 | 2 820 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 468 | 468 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 912 | 6 271 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 200 | 9 559 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 820 | 2 820 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 468 | 468 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 271 | 7 136 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 9 559 | 10 424 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 453 | 865 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 453 | 865 | |||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 453 | 865 | |||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 453 | 865 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 94 | ||||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 | ||||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 94 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 883 | 22 984 | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 796 | 25 883 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 125 375 | 140 658 | |||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 123 102 | 139 618 | |||||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 282 | 412 | |||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 991 | 628 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 125 453 | 141 082 | |||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 28 096 | 62 419 | |||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 312 | 26 260 | |||||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 951 | ||||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 160 | 136 | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 68 934 | 52 539 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 504 | 426 | |||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 125 375 | 140 658 | |||||||
| Прочие за отчетный год | 125 375 | 140 658 | |||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 125 453 | 141 082 | |||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 8 145 | 10 173 | |||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 6 981 | 8 653 | |||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 1 146 | 1 485 | |||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 3 | 6 | |||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 15 | 28 | |||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 7 761 | 6 606 | |||||||
| Прочие за отчетный год | 109 547 | 124 303 | |||||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 426 | 2 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 168,7 млн ₽ | 448,2 млн ₽ | 475,2 млн ₽ | |
| Чистая прибыль | 453 тыс. ₽ | 444 тыс. ₽ | -20,3 млн ₽ | -28,1 млн ₽ | -27,2 млн ₽ | |
| Активы | 81,6 млн ₽ | 69,1 млн ₽ | 93,5 млн ₽ | 244,3 млн ₽ | 191,1 млн ₽ | |
| Капитал и резервы | — | — | 12,6 млн ₽ | -11,4 млн ₽ | -37,3 млн ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | +165,6 % | +6,0 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,82 | 0,77 | 0,65 | 0,28 | 0,20 | 2,82 ▼ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,38 | 0,66 | 0,48 | 0,06 | 0,05 | 2,32 ▼ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,25 ▼ |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,13 | -0,05 | -0,20 | 0,68 ▼ |
| Финансовый рычаг | — | — | 6,43 | — | — | 0,33 |
| Рентабельность продаж | — | — | -11,7 % | -23,2 % | -19,3 % | 6,2 % ▼ |
| Чистая рентабельность | — | — | -12,0 % | -6,3 % | -5,7 % | 3,5 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | 0,6 % | -21,7 % | -11,5 % | -14,2 % | 4,7 % ▼ |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -161,1 % | — | — | 12,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 1,81 | 1,83 | 2,49 | 1,91 ▲ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 85 дн. | 12 дн. | 8 дн. | 90 дн. ▲ |
| Оборачиваемость запасов | 106 дн. | 18 дн. | 25 дн. | 42 дн. | 24 дн. | 8 дн. ▼ |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,20 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -20 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -5,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 81.29.9 (компаний: 694).