Финансы САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СОДЕЙСТВИЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОМУ ПРОЦЕССУ "УЧЕБНОЕ ОБОРУДОВАНИЕ", Санкт-петербург
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СОДЕЙСТВИЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОМУ ПРОЦЕССУ "УЧЕБНОЕ ОБОРУДОВАНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 686 | 2 398 | 4 159 | 3 702 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 9 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 677 | 2 398 | 4 159 | 3 702 |
| Запасы на конец отчетного года | 230 | 539 | 1 029 | 1 284 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 200 | 1 588 | 1 753 | 2 076 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 247 | 271 | 1 377 | 342 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 067 | 1 686 | 2 398 | 4 159 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 30 | 9 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 30 | 9 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 036 | 1 677 | 2 398 | 4 159 |
| Запасы на конец предыдущего года | 89 | 230 | 539 | 1 029 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 863 | 1 200 | 1 588 | 1 753 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 84 | 247 | 271 | 1 377 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 686 | 2 398 | 4 159 | 3 702 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 | 429 | 194 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 674 | 2 454 | 3 730 | 3 508 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 674 | 2 454 | 3 730 | 3 508 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 067 | 1 686 | 2 398 | 4 159 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 | 12 | 429 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 048 | 1 674 | 2 454 | 3 730 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 048 | 1 674 | 2 454 | 3 730 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 | 38 | 44 | 501 |
| Выручка за предыдущий год | 3 906 | 3 949 | 5 260 | 5 490 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 839 | 3 911 | 5 216 | 4 989 |
| Выручка за отчетный год | 3 949 | 5 260 | 5 490 | 11 330 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 38 | 44 | 501 | 364 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 38 | 44 | 501 | 364 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 911 | 5 216 | 4 989 | 10 966 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 67 | 38 | 44 | 501 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 16 | 8 | 605 | 296 |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 | 141 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 32 | 36 | 37 | 68 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 35 | 16 | 8 | 605 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 11 | 10 | 141 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 43 | 32 | 36 | 37 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 | 13 | 526 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 | 3 | 64 | 79 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 | 64 | 79 | 101 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 13 | 526 | 195 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 | 526 | 195 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 13 тыс. ₽ | -56 тыс. ₽ | 526 тыс. ₽ | 195 тыс. ₽ |
| Активы | 1,7 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 3,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 12 тыс. ₽ | -56 тыс. ₽ | 429 тыс. ₽ | 194 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 0,98 | 1,12 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 0,76 | 0,84 | 0,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 | 0,11 | 0,37 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | -0,02 | 0,10 | 0,05 |
| Финансовый рычаг | 139,50 | — | 8,69 | 18,08 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | -2,3 % | 12,6 % | 5,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 108,3 % | — | 122,6 % | 100,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 21 дн. | 38 дн. | 75 дн. | 43 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.