Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АССОЦИАЦИЯ "СЕВЕРНЫЕ ЦВЕТЫ", Санкт-петербург

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АССОЦИАЦИЯ "СЕВЕРНЫЕ ЦВЕТЫ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	308 201	265 577	233 757	220 359	181 547	246 829	335 539
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	236 455	206 884	184 195	166 068	149 202	195 149	175 059
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	233 187	206 884	184 195	166 068	149 202	195 124	175 059
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года						25
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	3 267
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	71 746	58 693	49 563	54 291	32 345	51 680	160 481
Запасы на конец отчетного года	2			1 132		45
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года							19
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 349	57 555	4 976	18 699	1 714	1 240	1 770
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	80		80		17 239	48 974	157 521
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	770	1 138	1 948	2 804	1 857	1 413	1 162
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	65 545		42 559	31 656	11 536	8	9
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	325 812	307 870	265 577	233 492	220 359	181 547	246 813
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	254 484	236 454	206 884	184 195	166 068	149 227	195 124
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	249 201	233 187	206 884	184 195	166 068	149 202	195 124
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года		3 267				25
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	5 282
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	71 328	71 415	58 693	49 297	54 291	32 320	51 689
Запасы на конец предыдущего года	269	2			1 132		45
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	156
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	16 732	70 643	5 169	4 710	18 699	1 714	1 223
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	80		80	80		17 213	48 999
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	988	770	1 138	1 948	2 804	1 857	1 413
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	53 103		52 306	42 559	31 656	11 536	8
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	308 201	265 577	233 757	220 359	181 547	246 829	335 539
ИТОГО капитал на конец отчетного года
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	12		12	12	12	17	17
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	1 099		1 099	1 099	1 099	1 099	1 099
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	273 003	253 011	233 437	225 237	214 953	214 953	302 530
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	270 361	253 011	233 437	225 237	214 953	214 953	302 530
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	2 642
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	41 038	45 617	53 460	65 106	59 973	138 758	143 424
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	29 267	30 381	37 910	52 132	44 720	71 396	83 483
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	11 771	15 236	15 550	12 974	15 253	67 362	59 941
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	325 811	307 870	265 577	233 492	220 359	181 547	246 813
ИТОГО капитал на конец предыдущего года
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	12		12	12	12	12	17
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	1 099		1 099	1 099	1 099	1 099	1 099
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	311 233	273 003	253 011	233 437	225 237	214 953	214 953
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	308 591	270 361	253 011	233 437	225 237	214 953	214 953
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	2 642
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года		2 642
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	23 903	40 707	45 617	53 195	65 106	59 973	138 741
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	19 714	29 267	30 381	37 910	52 132	44 720	71 396
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	4 189	11 440	15 236	15 285	12 974	15 253	67 346
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	20 881	30 296	27 674	27 100	26 356	30 139	34 060
Выручка за предыдущий год	62 130	64 236	68 635	71 575	69 295	72 364	73 380
Себестоимость продаж за предыдущий год	41 249	33 940	40 961	44 475	42 939	42 225	39 320
Выручка за отчетный год	64 236	68 635	71 575	69 295	72 364	73 380	75 315
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	30 296	27 674	27 100	26 356	30 139	34 060	34 795
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	30 296	27 674	27 100	26 356	30 139	34 060	34 795
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	33 940	40 961	44 475	42 939	42 225	39 320	40 520
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	20 881	30 296	27 674	27 100	26 356	30 139	34 060
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	11 209	1 256	7	1 262	1 457	1 629	1 771
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год					214	3 106	4 555
Проценты к уплате за отчетный год	16 164	21 443	21 494	22 183	25 717	30 948	33 712
Прочие доходы за отчетный год	2	1	138	41	68	198	338
Прочие расходы за отчетный год	2 925	4 976	5 737	2 952	3 247	4 787	4 205
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	9 173	11 209	1 256	7	1 262	1 457	1 629
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год						214	3 106
Проценты к уплате за предыдущий год	8 751	16 164	21 443	21 494	22 183	25 717	30 948
Прочие доходы за предыдущий год	2	2	1	138	41	68	198
Прочие расходы за предыдущий год	2 959	2 925	4 976	5 737	2 952	3 247	4 787
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	7 322	10 970	988		996	1 127	1 261
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		239	268	265	266	330	368
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	239	268	265	266	330	368	372
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	12
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	17
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	8 955	988		996	1 127	1 261	1 399
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	8 955	988		996	1 127	1 261	1 399
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	7 322		988		996	1 127	1 261
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	12
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	1 099
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	12
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	1 099
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	3 484
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	3 484
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	3 484
Чистая прибыль (ИТОГО)	3 484
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	44 623
Поступления – всего за отчетный год	76 158
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	76 158
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	31 535
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	11 274
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	3 574
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	16 687
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	6 600
Получение кредитов и займов за отчетный год	6 600
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	51 441
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	51 441
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	988 тыс. ₽	-258 тыс. ₽	996 тыс. ₽	1,1 млн ₽	1,3 млн ₽	1,4 млн ₽
Активы	265,6 млн ₽	233,8 млн ₽	220,4 млн ₽	181,5 млн ₽	246,8 млн ₽	335,5 млн ₽
Капитал и резервы	-33,1 млн ₽	—	—	—	-106,9 млн ₽	-110,4 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,29	0,93	0,83	0,54	0,37	1,12
Коэффициент быстрой ликвидности	1,29	0,13	0,33	0,35	0,37	1,12
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,02	0,04	0,04	0,32	0,36	1,11
Коэффициент автономии	-0,12	—	—	—	-0,43	-0,33
Финансовый рычаг	—	—	—	—	—	—
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	0,4 %	-0,1 %	0,5 %	0,6 %	0,5 %	0,4 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	—	—	10 дн.	—	0 дн.	—
Оборачиваемость кредиторской задолженности	136 дн.	128 дн.	110 дн.	132 дн.	625 дн.	540 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,22	—	—	—	-1,68	0,11
Модель Альтмана (Z"-счёт)	0,24	—	—	—	-4,01	-0,97

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.