Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИМПЕРАТОРСКИЙ СТОЛ",
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИМПЕРАТОРСКИЙ СТОЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 22 798 | 22 030 | 18 195 | 16 554 | 20 863 | 19 358 | 13 606 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 651 | 470 | 386 | 596 | 263 | 180 | 277 |
| Основные средства на конец отчетного года | 415 | 248 | 182 | 128 | 263 | 175 | 277 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 236 | 222 | 204 | 468 | 5 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 147 | 21 560 | 17 809 | 15 958 | 20 600 | 19 178 | 13 329 |
| Запасы на конец отчетного года | 918 | 1 491 | 1 032 | 706 | 311 | 581 | 2 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 492 | 557 | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 053 | 4 369 | 4 188 | 4 529 | 4 441 | 5 035 | 2 514 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 857 | 5 264 | 5 631 | 5 696 | 6 851 | 13 200 | 7 932 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 12 196 | 10 359 | 6 882 | 4 482 | 8 391 | 340 | 2 863 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 123 | 77 | 76 | 53 | 49 | 21 | 18 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 22 741 | 22 798 | 22 030 | 18 190 | 16 553 | 20 863 | 19 358 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 658 | 651 | 470 | 381 | 596 | 263 | 180 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 425 | 415 | 248 | 182 | 128 | 263 | 175 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 233 | 236 | 222 | 199 | 468 | 5 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 22 083 | 22 147 | 21 560 | 17 809 | 15 956 | 20 600 | 19 178 |
| Запасы на конец предыдущего года | 357 | 918 | 1 491 | 1 032 | 706 | 311 | 581 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 492 | 557 | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 190 | 4 053 | 4 369 | 4 188 | 4 527 | 4 441 | 5 035 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 800 | 4 857 | 5 264 | 5 631 | 5 696 | 6 851 | 13 200 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 619 | 12 196 | 10 359 | 6 882 | 4 482 | 8 391 | 340 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 117 | 123 | 77 | 76 | 53 | 49 | 22 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 22 798 | 22 030 | 18 195 | 16 554 | 20 863 | 19 358 | 13 606 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 13 079 | 12 945 | 7 929 | 7 644 | 12 611 | 8 469 | 9 258 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 13 060 | 12 926 | 7 910 | 7 625 | 12 592 | 8 450 | 9 239 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 2 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 | 2 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 717 | 9 083 | 10 266 | 8 910 | 8 252 | 10 889 | 4 349 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 241 | 1 337 | 2 298 | 2 977 | 2 478 | 2 437 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 477 | 7 746 | 7 968 | 5 933 | 5 775 | 8 453 | 4 349 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 22 741 | 22 798 | 22 030 | 18 190 | 16 553 | 20 863 | 19 358 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 930 | 13 079 | 12 945 | 7 472 | 7 644 | 12 611 | 8 469 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 911 | 13 060 | 12 926 | 7 453 | 7 625 | 12 592 | 8 450 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 | 2 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 | 2 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 811 | 9 717 | 9 083 | 10 718 | 8 909 | 8 252 | 10 889 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 315 | 1 241 | 1 337 | 2 298 | 2 977 | 2 478 | 2 437 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 496 | 8 477 | 7 746 | 8 420 | 5 932 | 5 775 | 8 452 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 441 | 18 333 | 16 434 | 16 564 | 14 232 | 28 229 | 28 022 |
| Выручка за предыдущий год | 24 091 | 23 215 | 20 922 | 20 385 | 18 728 | 33 896 | 34 174 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 650 | 4 882 | 4 488 | 3 821 | 4 496 | 5 667 | 6 152 |
| Выручка за отчетный год | 23 215 | 20 922 | 20 385 | 18 728 | 33 896 | 34 174 | 37 183 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 333 | 16 434 | 16 564 | 14 232 | 28 229 | 28 022 | 30 135 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 244 | 4 166 | 5 633 | 1 502 | 6 380 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 14 089 | 12 268 | 17 662 | 16 122 | 22 596 | 26 520 | 23 755 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 882 | 4 488 | 3 821 | 4 496 | 5 667 | 6 152 | 7 048 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 949 | 4 244 | 4 166 | 5 633 | 1 502 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 16 492 | 14 089 | 12 268 | 17 662 | 16 122 | 22 596 | 26 520 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 181 | 4 008 | 5 726 | 1 120 | 2 772 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 57 | 57 | 67 | 66 | 65 | 140 | 349 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 239 | 1 587 | 829 | 3 478 | 919 | 2 436 | 316 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 359 | 1 802 | 2 067 | 1 950 | 891 | 2 958 | 4 273 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 747 | 4 181 | 4 008 | 5 726 | 1 120 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 57 | 57 | 57 | 67 | 66 | 65 | 140 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 283 | 1 239 | 1 587 | 829 | 3 478 | 919 | 2 436 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 542 | 1 359 | 1 802 | 2 067 | 1 950 | 891 | 2 958 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 192 | 3 338 | 3 204 | 172 | 4 965 | 825 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 555 | 845 | 790 | 293 | 270 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 | 468 | 5 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 845 | 790 | 293 | 270 | 1 217 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 | 3 | 664 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 8 | 3 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 | 468 | 5 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 338 | 3 204 | 172 | 4 965 | 825 | 1 555 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 338 | 3 204 | 172 | 4 965 | 825 | 1 555 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 192 | 3 338 | 3 204 | 172 | 4 965 | 825 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 911 | 13 060 | 12 927 | 7 452 | 7 625 | 12 592 | 8 450 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 930 | 13 079 | 12 946 | 7 471 | 7 644 | 12 611 | 8 469 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 060 | 12 927 | 7 910 | 7 624 | 12 592 | 8 450 | 9 238 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 079 | 12 946 | 7 929 | 7 643 | 12 611 | 8 469 | 9 257 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 336 | 3 203 | 172 | 4 967 | 825 | 1 555 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 336 | 3 203 | 172 | 4 967 | 825 | 1 555 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 336 | 3 203 | 172 | 4 967 | 825 | 1 555 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 336 | 3 203 | 172 | 4 967 | 825 | 1 555 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 187 | 3 336 | 5 017 | 4 967 | 767 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 187 | 3 336 | 5 017 | 4 967 | 767 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 813 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 813 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 187 | 3 336 | 3 204 | 4 967 | 767 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 187 | 3 336 | 3 204 | 4 967 | 767 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 079 | 12 945 | 7 929 | 7 644 | 12 611 | 8 469 | 9 258 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 929 | 13 079 | 12 945 | 7 472 | 7 644 | 12 611 | 8 469 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 963 | 4 328 | 1 187 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 25 074 | 24 573 | 25 230 | 22 115 | 37 374 | 38 900 | 37 590 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 24 743 | 24 024 | 23 996 | 21 713 | 33 249 | 33 594 | 36 657 |
| Прочие поступления за отчетный год | 331 | 549 | 1 234 | 402 | 4 125 | 5 306 | 933 |
| Платежи – всего за отчетный год | 24 111 | 26 094 | 28 758 | 24 585 | 33 046 | 41 637 | 36 403 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 405 | 12 112 | 17 028 | 15 103 | 13 724 | 14 201 | 15 630 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 887 | 4 844 | 4 445 | 6 223 | 12 872 | 12 092 | 9 790 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 819 | 120 | 510 | 640 | 735 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 000 | 9 138 | 7 165 | 3 259 | 5 940 | 14 704 | 10 248 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 463 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 463 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 463 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 232 | 2 269 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 972 | 709 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 560 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 260 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 963 | 4 328 | 2 381 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 142 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 5,0 млн ₽ | 825 тыс. ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Активы | 20,9 млн ₽ | 19,4 млн ₽ | 13,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,50 | 1,76 | 3,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,39 | 1,71 | 3,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,85 | 1,24 | 2,48 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 23,8 % | 4,3 % | 11,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. | 34 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.