Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ КУРОРТНОЕ АГЕНТСТВО ПРОФСОЮЗОВ", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ КУРОРТНОЕ АГЕНТСТВО ПРОФСОЮЗОВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 556 | 596 | 630 | 517 | 669 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 556 | 596 | 630 | 517 | 669 |
| Запасы на конец отчетного года | 30 | 41 | 36 | 29 | 24 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 408 | 274 | 413 | 62 | 121 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 119 | 281 | 181 | 425 | 524 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 800 | 445 | 396 | 630 | 517 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 800 | 445 | 396 | 630 | 517 |
| Запасы на конец предыдущего года | 20 | 30 | 42 | 36 | 29 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 613 | 231 | 122 | 413 | 62 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 167 | 184 | 230 | 181 | 425 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 556 | 596 | 630 | 517 | 669 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 76 | 91 | 107 | 114 | 118 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 66 | 97 | 104 | 108 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 477 | 502 | 520 | 400 | 548 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 477 | 502 | 520 | 400 | 548 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 800 | 445 | 396 | 630 | 517 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 73 | 83 | 98 | 107 | 114 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 63 | 88 | 97 | 104 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 724 | 359 | 295 | 520 | 400 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 724 | 359 | 295 | 520 | 400 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 | 32 | 68 | 68 | 68 |
| Выручка за предыдущий год | 2 004 | 1 988 | 1 606 | 1 755 | 1 769 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 937 | 1 956 | 1 538 | 1 687 | 1 701 |
| Выручка за отчетный год | 2 449 | 1 391 | 1 755 | 1 769 | 1 731 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 | 46 | 68 | 68 | 132 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 49 | 46 | 68 | 68 | 132 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 400 | 1 345 | 1 687 | 1 701 | 1 599 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 67 | 32 | 68 | 68 | 68 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 | 10 | 12 | 9 | 5 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 16 | 15 | 12 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 50 | 52 | 71 | 71 | 127 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 | 10 | 9 | 12 | 9 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 28 | 1 | 15 | 12 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 59 | 50 | 60 | 71 | 71 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | 7 | 7 | 9 | 7 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 3 | 2 | 2 | 2 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 2 | 2 | 2 | 1 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 | 8 | 9 | 7 | 4 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 | 8 | 9 | 7 | 4 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 | 7 | 9 | 7 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 | 97 | 104 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 98 | 107 | 114 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 97 | 104 | 108 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 107 | 114 | 118 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 7 | 4 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 | 7 | 4 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 7 | 4 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 | 7 | 4 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 107 | 114 | 118 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 98 | 107 | 114 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 244 | 99 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 31 617 | 33 458 | 30 335 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 31 617 | 33 436 | 30 326 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 22 | 9 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 31 666 | 33 214 | 30 236 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 29 821 | 31 358 | 28 650 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 777 | 829 | 786 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 068 | 1 027 | 800 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 244 | 99 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2 тыс. ₽ | 8 тыс. ₽ | 7 тыс. ₽ |
| Активы | 556 тыс. ₽ | 596 тыс. ₽ | 517 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 91 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,17 | 1,19 | 1,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,10 | 1,11 | 1,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,56 | 1,06 |
| Коэффициент автономии | — | 0,15 | — |
| Финансовый рычаг | — | 5,55 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 1,3 % | 1,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 8,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 11 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,29 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.