Финансы АО "НПК "ЗВЕЗДА", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОНЦЕРН "ЗВЕЗДА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 805 255 | 21 212 | 6 698 | 12 159 | 24 824 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 47 722 | 48 | 48 | 793 | 629 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 745 | 629 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 47 722 | 48 | 48 | 48 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 757 533 | 21 165 | 6 650 | 11 366 | 24 195 |
| Запасы на конец отчетного года | 18 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 18 308 096 | 20 691 | 6 295 | 5 154 | 22 163 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 216 000 | 216 | 216 | 2 318 | 2 010 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 233 437 | 258 | 138 | 3 570 | 4 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 324 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 20 530 910 | 18 806 | 21 212 | 6 698 | 12 159 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 47 722 | 48 | 48 | 48 | 793 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 745 | ||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 47 722 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 483 188 | 18 758 | 21 165 | 6 650 | 11 366 |
| Запасы на конец предыдущего года | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 216 838 | 18 308 | 20 691 | 6 295 | 5 154 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 216 000 | 216 | 216 | 216 | 2 318 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 050 350 | 233 | 258 | 138 | 3 570 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 324 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 805 255 | 21 212 | 6 698 | 12 159 | 24 824 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 802 600 | 1 045 | 1 156 | 8 348 | 23 863 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 000 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 702 600 | 945 | 1 056 | 8 248 | 23 763 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 002 655 | 20 167 | 5 542 | 3 811 | 961 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 082 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 002 655 | 20 167 | 5 542 | 1 729 | 961 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 20 530 910 | 18 805 | 21 212 | 6 698 | 12 159 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 751 916 | 803 | 1 045 | 1 156 | 8 348 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 000 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 651 916 | 703 | 945 | 1 056 | 8 248 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 19 778 994 | 18 003 | 20 167 | 5 542 | 3 811 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 082 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 778 994 | 18 003 | 20 167 | 5 542 | 1 729 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 985 486 | 1 970 | 2 599 | 10 188 | 7 587 |
| Выручка за предыдущий год | 83 685 667 | 75 655 | 75 387 | 53 086 | 36 420 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 81 700 181 | 73 685 | 72 788 | 42 898 | 28 833 |
| Выручка за отчетный год | 75 654 825 | 75 387 | 53 086 | 36 420 | 31 650 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 969 738 | 2 599 | 10 188 | 7 587 | 12 912 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 76 629 | 315 | 188 | 7 587 | 12 912 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 893 109 | 2 284 | 10 000 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 73 685 087 | 72 788 | 42 898 | 28 833 | 18 738 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 211 392 | 77 | 315 | 188 | 7 587 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 774 094 | 1 893 | 2 284 | 10 000 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 67 453 | 303 | 138 | 7 527 | 21 498 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 92 | 180 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 229 | 19 | 82 | 64 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 8 843 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 8 947 | 12 | 31 | 70 | 373 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 180 726 | 68 | 303 | 138 | 7 527 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 92 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 976 | 19 | 82 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 570 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 260 | 9 | 12 | 31 | 70 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 144 502 | 51 | 242 | 110 | 7 193 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 36 148 | 17 | 61 | 28 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 76 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 16 727 | 61 | 28 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 236 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 | 3 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 41 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 50 685 | 242 | 110 | 7 193 | 21 008 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 50 685 | 242 | 110 | 7 193 | 21 008 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 144 502 | 51 | 242 | 110 | 7 193 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 000 | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 651 916 | 703 | 945 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 751 916 | 803 | 1 045 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 000 | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 702 600 | 945 | 1 056 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 802 600 | 1 045 | 1 156 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 684 | 243 | 110 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 50 684 | 243 | 110 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 684 | 243 | 110 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 50 684 | 243 | 110 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 802 600 | 1 045 | 1 156 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 751 916 | 803 | 1 045 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 23 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 31 203 080 | 32 400 | 30 160 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 31 203 080 | 32 400 | 30 160 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 32 019 985 | 32 377 | 30 279 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 30 644 329 | 30 486 | 19 287 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 684 848 | 943 | 4 314 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 229 | 19 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 53 | 331 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 690 579 | 895 | 6 328 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 200 | 3 000 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 145 000 | 100 | 1 500 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 145 000 | 100 | 1 500 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 145 008 | 100 | 1 500 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 145 000 | 100 | 1 500 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 23 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 242 тыс. ₽ | 110 тыс. ₽ |
| Активы | 21,2 млн ₽ | 6,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,05 | 1,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,1 % | 1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 101 дн. | 47 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,20 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.