Налоговые новости:

Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРЕНА", Санкт-петербург

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРЕНА" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	2 815 297	2 317 981	2 236 398	2 407 289	2 443 710
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	1 472 286	1 693 574	1 904 833	2 106 646	2 174 316
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	1 472 286	1 686 984	1 898 571	2 099 894	2 174 316
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года		6 590	6 262	6 752
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	1 343 011	624 407	331 566	300 643	269 394
Запасы на конец отчетного года	345 585	226 519	72 334	30 183	27 559
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	158 761	182 506	198 250	220 037	226 691
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	830 274	200 319	60 017	49 962	14 493
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	952	462	490		652
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	7 440	14 602	475	462
Прочие оборотные активы на конец отчетного года
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	2 678 571	2 815 297	2 317 981	2 236 398	2 407 289
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 311 673	1 472 286	1 693 574	1 904 832	2 106 646
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	1 311 673	1 472 286	1 686 984	1 898 571	2 099 894
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года			6 590	6 262	6 752
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	1 366 898	1 343 011	624 407	331 566	300 643
Запасы на конец предыдущего года	500 786	345 585	226 519	72 334	30 183
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	147 968	158 761	182 506	198 250	220 037
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	668 680	830 274	200 319	60 017	49 962
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	952	952	462	490
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	48 357	7 440	14 602	475	462
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	156
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	2 815 297	2 317 981	2 236 398	2 407 289	2 443 710
ИТОГО капитал на конец отчетного года	395 063	446 060	500 002	508 051	480 745
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	380	380	380	380	380
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	394 683	445 680	499 622	507 671	480 365
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года		499 235	70 000		7 203
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года		499 235	70 000		7 203
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	2 420 234	1 372 686	1 666 396	1 899 238	1 955 762
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	774 124	263 414	464 270	335 001	357 500
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	296 255	284 362	254 580	354 490	369 462
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	1 349 854	824 909	947 546	1 209 747	1 228 800
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	2 678 571	2 815 297	2 317 981	2 236 398	2 407 289
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	361 465	395 063	446 060	500 002	508 051
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	380	380	380	380	380
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	361 085	394 683	445 680	499 622	507 671
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	903 709		499 235	70 000
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	903 709		499 235	70 000
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 413 397	2 420 234	1 372 686	1 666 396	1 899 238
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	13 689	774 124	263 414	464 270	335 001
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	223 828	296 255	284 362	254 580	354 490
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	1 175 880	1 349 854	824 909	947 546	1 209 747
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	114 676	134 113	65 637	73 106	15 430
Выручка за предыдущий год	294 255	288 919	180 959	233 500	78 066
Себестоимость продаж за предыдущий год	179 579	154 806	115 322	160 394	62 636
Выручка за отчетный год	288 919	180 959	233 500	78 066	7 954
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	134 113	65 637	73 106	15 430
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	114 472	57 797	71 924	14 704
Коммерческие расходы за отчетный год	8 901	4 386
Управленческие расходы за отчетный год	10 740	3 454	1 182	726	743
Себестоимость продаж за отчетный год	154 806	115 322	160 394	62 636	9 840
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	100 233	114 472	57 797	71 924	14 704
Коммерческие расходы за предыдущий год	4 323	8 901	4 386
Управленческие расходы за предыдущий год	10 120	10 740	3 454	1 182	726
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	59 222	53 601	57 035	8 068
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год	146	173	812	757	418
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	455 105	272 278	85 808	10 710
Прочие расходы за отчетный год	510 501	276 647	101 509	18 103	24 749
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	32 854	59 222	53 601	57 035	8 068
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год	4 643	146	173	812	757
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	33 230	455 105	272 278	85 808	10 710
Прочие расходы за предыдущий год	105 252	510 501	276 647	101 509	18 103
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	32 854	56 599	50 997	53 941	8 049
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		2 623		3 039
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год			2 604
Текущий налог на прибыль за отчетный год	2 623		3 039
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	8 278	2 280	9 881	1 346
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	4 197	8 278	2 280	9 881
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		2 604	55
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	56 599	50 997	53 941	8 049
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	56 599	50 997	53 941	8 049
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	32 854	56 599	50 997	53 941	8 049
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	380	380	380	380	380
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	361 085	394 683	445 680	499 622	507 671
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	361 465	395 063	446 060	500 002	508 051
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	380	380	380	380	380
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	394 683	445 680	499 622	507 671	480 365
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	395 063	446 060	500 002	508 051	480 745
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	56 599	50 997	53 942	8 049
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	56 599	50 997	53 942	8 049
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	56 599	50 997	53 942	8 049
Чистая прибыль (ИТОГО)	56 599	50 997	53 942	8 049
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	23 000				27 306
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	23 000				27 306
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					27 306
Убыток (ИТОГО)					27 306
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	23 000
Дивиденды (ИТОГО)	23 000
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	395 063	446 060	500 002	508 051	1 709 545
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	361 465	395 063	446 060	500 002	1 717 798

Движение денежных средств

	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	307 958	207 945	183 287
Поступления – всего за отчетный год	402 730	361 174	251 956	35 086	12 556
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	353 241	348 406	246 591	30 154	7 460
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	49 489	12 602	417	1 057	1 436
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год		166	4 948	3 875	3 660
Платежи – всего за отчетный год	94 772	153 229	68 669	35 989	27 032
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	35 711	36 190	7 899	10 027	3 810
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	19 607	18 897	15 529	13 637	6 041
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год		13 322	5 702
Прочие платежи за отчетный год	39 454	84 820	39 539	12 325	17 181
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год				193 603	15 077
Поступления – всего за отчетный год	254 915	97 033	102 569	366 862	17 303
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	254 915	97 033	102 569	366 862	17 303
Платежи – всего за отчетный год	292 100	240 653	171 748	173 259	2 226
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	182 117	95 805	88 077	109 262	1 192
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год		6 100
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год	109 703	138 539	83 671	63 997	1 034
Прочие платежи за отчетный год	280	209
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	47 197	40 000	70 000		373
Получение кредитов и займов за отчетный год	47 197	40 000	70 000		373
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	358 887	97 119	198 238	192 713	1 436
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	14 345
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	344 542	97 119	198 238	192 713	1 436
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		7 206
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	9 262		3

Целевое использование средств

	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	56,6 млн ₽	51,0 млн ₽	53,9 млн ₽	8,0 млн ₽	-27,3 млн ₽
Активы	2,82 млрд ₽	2,32 млрд ₽	2,24 млрд ₽	2,41 млрд ₽	2,44 млрд ₽
Капитал и резервы	—	—	—	—	—
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,55	0,45	0,20	0,16	0,14
Коэффициент быстрой ликвидности	0,35	0,16	0,04	0,03	0,01
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,01	0,00	0,00	0,00
Коэффициент автономии	—	—	—	—	—
Финансовый рычаг	—	—	—	—	—
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	2,0 %	2,2 %	2,4 %	0,3 %	-1,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	—	—
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	815 дн.	717 дн.	165 дн.	176 дн.	1 022 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	699 дн.	900 дн.	579 дн.	2 066 дн.	13 705 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	—	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	—	—	—

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,14 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.