Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАНТЕРА МЕНЕДЖМЕНТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАНТЕРА МЕНЕДЖМЕНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 26 052 | 48 676 | 50 444 | 75 465 | 62 448 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 412 | 44 178 | 41 485 | 35 702 | 15 593 |
| Основные средства на конец отчетного года | 13 282 | 44 051 | 41 358 | 35 576 | 15 466 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 130 | 127 | 127 | 126 | 126 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 12 640 | 4 498 | 8 959 | 39 763 | 46 855 |
| Запасы на конец отчетного года | 327 | 1 105 | 51 | 5 146 | 21 566 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 172 | 2 176 | 8 786 | 34 495 | 21 920 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 000 | 3 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 26 | 1 194 | 31 | 38 | 306 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 114 | 22 | 90 | 83 | 62 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 28 260 | 63 375 | 48 676 | 50 444 | 75 465 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 17 320 | 40 380 | 44 178 | 41 485 | 35 702 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 17 193 | 40 249 | 44 051 | 41 358 | 35 576 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 128 | 131 | 127 | 127 | 126 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 940 | 22 995 | 4 498 | 8 959 | 39 763 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 864 | 2 765 | 1 105 | 51 | 5 146 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 854 | 5 828 | 2 176 | 8 786 | 34 495 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 14 310 | 1 194 | 31 | 38 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 219 | 91 | 22 | 90 | 83 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 26 052 | 48 676 | 50 444 | 75 464 | 62 447 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 045 | 3 028 | 33 343 | 33 327 | 30 996 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 503 | 3 503 | 3 503 | 3 503 | 3 503 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 512 | 512 | 30 783 | 30 783 | 30 783 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 031 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 089 | 266 | 205 | 139 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 869 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 220 | 266 | 205 | 139 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 918 | 45 382 | 16 896 | 41 998 | 31 520 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 920 | 25 849 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 17 998 | 19 533 | 16 896 | 41 998 | 31 520 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 28 261 | 63 375 | 48 676 | 50 444 | 75 464 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 333 | 5 697 | 3 028 | 33 343 | 33 327 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 503 | 3 503 | 3 503 | 3 503 | 3 503 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 512 | 512 | 512 | 30 783 | 30 783 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 319 | 1 683 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 608 | 317 | 266 | 205 | 139 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 14 622 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 317 | 266 | 205 | 139 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 320 | 57 361 | 45 382 | 16 896 | 41 998 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 398 | 21 609 | 25 849 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 921 | 35 752 | 19 533 | 16 896 | 41 998 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 378 | 4 733 | 1 495 | 4 896 | 3 378 |
| Выручка за предыдущий год | 26 298 | 30 912 | 36 406 | 26 331 | 45 651 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 22 920 | 26 179 | 34 911 | 21 435 | 42 273 |
| Выручка за отчетный год | 30 292 | 36 406 | 26 331 | 45 651 | 26 007 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 317 | 1 495 | 4 896 | 3 378 | 2 789 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 735 | 1 013 | 71 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 582 | 3 616 | 3 883 | 3 307 | 3 685 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 23 975 | 34 911 | 21 435 | 42 273 | 23 218 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 534 | 929 | 1 013 | 71 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 844 | 3 804 | 3 616 | 3 883 | 3 307 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 977 | 86 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 590 | 239 | 246 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 18 510 | 4 665 | 389 | 13 448 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 18 678 | 4 981 | 1 070 | 86 | 15 019 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 517 | 833 | 86 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 367 | 52 | 239 | 246 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 761 | 5 813 | 4 665 | 389 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 411 | 5 857 | 4 981 | 1 070 | 86 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 442 | 652 | 45 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 | 85 | 41 | 102 | 66 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 54 | 51 | 61 | 65 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 4 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 33 | 41 | 102 | 66 | 72 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 70 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 28 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 234 | 51 | 61 | 65 | 208 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 712 | 45 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 712 | 45 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 442 | 652 | 45 |
Изменения капитала
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 028 | 33 343 | 33 327 | 30 996 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 697 | 3 028 | 33 343 | 33 327 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 712 тыс. ₽ | -2,7 млн ₽ | 45 тыс. ₽ | -2,3 млн ₽ |
| Активы | 26,1 млн ₽ | 48,7 млн ₽ | 50,4 млн ₽ | 62,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,0 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 33,3 млн ₽ | 31,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,67 | 0,10 | 0,53 | 1,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,64 | 0,07 | 0,52 | 0,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,03 | 0,00 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,19 | 0,06 | 0,66 | 0,50 |
| Финансовый рычаг | 4,16 | 15,08 | 0,51 | 1,01 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,7 % | -5,5 % | 0,1 % | -3,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 14,1 % | -88,2 % | 0,1 % | -7,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 12 дн. | 1 дн. | 339 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,49 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 50 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.