Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИВЕРСАМ КУЛЬТУРЫ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИВЕРСАМ КУЛЬТУРЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 208 | 11 796 | 25 709 | 23 590 | 3 237 | 54 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 208 | 11 796 | 25 709 | 23 590 | 3 237 | 54 |
| Запасы на конец отчетного года | 840 | 2 548 | 2 539 | 815 | 815 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 772 | 8 634 | 22 477 | 22 079 | 2 326 | 24 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 596 | 613 | 693 | 695 | 97 | 30 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 17 125 | 7 259 | 11 796 | 25 709 | 23 590 | 3 237 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 125 | 7 259 | 11 796 | 25 709 | 23 590 | 3 237 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 222 | 813 | 2 548 | 2 539 | 815 | 815 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 599 | 5 850 | 8 635 | 22 476 | 22 079 | 2 325 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 304 | 596 | 613 | 693 | 695 | 97 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 208 | 11 796 | 25 709 | 23 590 | 3 237 | 54 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 261 | 1 712 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 702 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 24 149 | 40 968 | 22 448 | 21 878 | 5 162 | 254 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 675 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 24 147 | 40 966 | 22 446 | 21 876 | 4 487 | 254 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 17 125 | 7 259 | 11 796 | 25 709 | 23 590 | 3 237 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 572 | 3 261 | 1 712 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 562 | 3 251 | 1 702 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 554 | 24 088 | 40 968 | 22 448 | 21 878 | 5 162 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 675 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 554 | 24 086 | 40 966 | 22 446 | 21 876 | 4 487 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 213 | 47 445 | 1 608 | |||
| Выручка за предыдущий год | 3 213 | 14 105 | 1 606 | 48 013 | 3 332 | 17 180 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 411 | 13 868 | 568 | 1 724 | 18 760 | |
| Выручка за отчетный год | 14 105 | 1 606 | 48 013 | 3 332 | 17 180 | 9 873 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 457 | 1 608 | 17 180 | 2 336 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 32 457 | 2 336 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 4 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 854 | 1 651 | 2 679 | 18 760 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 31 633 | 12 214 | 15 556 | 1 724 | 7 537 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 974 | 32 458 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 239 | 854 | 14 982 | 2 679 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 32 433 | 1 486 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 73 | 12 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 104 | 145 | 108 | 25 | 18 | 1 307 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 234 | 226 | 132 | 502 | 2 001 | 2 145 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 800 | 32 434 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 73 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 185 | 104 | 145 | 108 | 25 | 18 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 359 | 1 260 | 226 | 132 | 502 | 2 001 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 800 | 32 434 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 32 433 | 1 486 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 433 | 1 486 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 800 | 32 434 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 702 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 712 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 637 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 637 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 637 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 3 637 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 712 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 17 804 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 17 804 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 002 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 18 082 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 94 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 46 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 780 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 600 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 200 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 200 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 600 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 600 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -12,3 млн ₽ | 32,4 млн ₽ | -1,5 млн ₽ | -3,6 млн ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Активы | 11,8 млн ₽ | 25,7 млн ₽ | 23,6 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | 54 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 3,3 млн ₽ | — | — | -200 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,29 | 1,15 | 1,08 | 0,63 | 0,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,23 | 1,03 | 1,04 | 0,47 | 0,21 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,03 | 0,03 | 0,02 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | — | 0,13 | — | — | -3,70 |
| Финансовый рычаг | — | 6,88 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -104,6 % | 126,2 % | -6,6 % | -112,3 % | 2 751,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 994,6 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 76 дн. | 60 дн. | 173 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,21 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -370 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.