Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАСКАД-ОПТЭЛ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАСКАД-ОПТЭЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 322 971 | 113 523 | 179 145 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 503 | 8 578 | 3 293 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 2 861 | 2 861 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 640 | 5 716 | 430 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 863 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 | 1 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 314 469 | 104 945 | 175 852 |
| Запасы на конец отчетного года | 47 762 | 41 951 | 47 898 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 640 | 153 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 182 632 | 48 677 | 80 165 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 11 277 | 36 520 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 84 075 | 788 | 10 620 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 613 | 496 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 50 907 | 137 143 | 113 523 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 466 | 8 398 | 8 578 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 2 861 | 2 861 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 602 | 5 536 | 5 716 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 864 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 | 1 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 42 441 | 128 744 | 104 945 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 996 | 38 307 | 41 951 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 19 396 | 1 640 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 626 | 29 577 | 48 677 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 | 11 277 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 819 | 40 778 | 788 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 683 | 613 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 322 971 | 113 522 | 179 145 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 44 561 | 29 168 | 45 607 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 7 028 | 7 028 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 4 | 4 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 149 | 149 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 21 988 | 38 426 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 21 300 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 21 300 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 278 410 | 84 354 | 112 238 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 22 436 | 100 | 218 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 255 960 | 84 249 | 112 014 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 5 | 5 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 14 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 50 907 | 137 143 | 113 522 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 34 201 | 61 787 | 29 168 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 7 028 | 7 028 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 4 | 4 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 149 | 149 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 54 607 | 21 988 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 705 | 75 356 | 84 354 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 | 16 051 | 100 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 686 | 59 305 | 84 249 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 14 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 767 | 8 351 | |
| Выручка за предыдущий год | 111 591 | 30 821 | 74 751 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 91 824 | 30 941 | 66 400 |
| Выручка за отчетный год | 57 829 | 73 262 | 102 391 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 094 | 7 180 | 33 185 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 094 | 7 180 | 33 185 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 46 735 | 66 082 | 69 206 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 767 | 8 351 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 202 | 815 | 29 572 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 728 | 160 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 386 | 2 230 | 6 945 |
| Прочие расходы за отчетный год | 278 | 4 867 | 10 398 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 19 602 | 85 | 1 986 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 728 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 102 | 675 | 2 230 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 267 | 470 | 4 867 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 784 | 85 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 818 | 9 809 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 843 | 837 | 807 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 359 | 28 765 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 359 | 28 765 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 85 |
Изменения капитала
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 7 028 | 7 028 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 4 | 4 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 149 | 149 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 604 | 14 632 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 61 785 | 21 813 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 7 028 | 7 028 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 | 4 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 149 | 149 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 988 | 38 426 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 29 169 | 45 607 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 765 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 28 765 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 765 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 28 765 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 231 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 17 231 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 22 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 209 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 17 209 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 29 173 | 45 612 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 61 787 | 29 174 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 12 122 | 8 304 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 11 853 | 1 484 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 269 | 6 820 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 124 479 | 89 237 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 31 991 | 26 647 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 43 698 | 48 207 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 728 | 600 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 177 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 44 885 | 13 783 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 139 335 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 346 605 | 139 335 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 115 | 21 400 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 346 490 | 117 935 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 388 486 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 900 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 16 066 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 367 520 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 58 402 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 10,4 млн ₽ | -22 тыс. ₽ |
| Активы | 323,0 млн ₽ | 113,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 44,6 млн ₽ | 29,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 1,24 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | 0,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,30 | 0,14 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,26 |
| Финансовый рычаг | 6,25 | 2,89 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,2 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 23,2 % | -0,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 373 дн. | 232 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,24 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.