Финансы АССОЦИАЦИЯ ЗАКАЗЧИКОВ И ПОТРЕБИТЕЛЕЙ УНИФИЦИРОВАННЫХ ИЗДЕЛИЙ ЭЛЕКТРОННОЙ ТЕХНИКИ "ФОНД УНИЭТ", Москва
АССОЦИАЦИЯ ЗАКАЗЧИКОВ И ПОТРЕБИТЕЛЕЙ УНИФИЦИРОВАННЫХ ИЗДЕЛИЙ ЭЛЕКТРОННОЙ ТЕХНИКИ "ФОНД УНИЭТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 413 | 24 753 | 8 769 | 26 693 | 21 560 | 25 973 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 422 | 370 | 613 | 618 | 481 | 208 |
| Основные средства на конец отчетного года | 143 | 137 | 137 | 137 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 279 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 233 | 476 | 481 | 481 | 208 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 991 | 24 383 | 8 156 | 26 075 | 21 079 | 25 765 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 885 | 1 030 | 21 | 210 | 369 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 879 | 329 | 55 | 3 950 | 623 | 4 102 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 20 000 | 6 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 112 | 1 594 | 756 | 2 084 | 246 | 1 289 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 575 | 315 | 20 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 117 | 6 413 | 24 753 | 8 769 | 26 693 | 21 560 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 430 | 422 | 370 | 613 | 618 | 481 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 143 | 143 | 137 | 137 | 137 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 287 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 279 | 233 | 476 | 481 | 481 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 687 | 5 991 | 24 383 | 8 156 | 26 075 | 21 079 |
| Запасы на конец предыдущего года | 812 | 1 885 | 1 030 | 21 | 210 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 972 | 67 | 329 | 55 | 3 950 | 623 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 20 000 | 6 000 | 20 000 | 20 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 715 | 5 112 | 1 594 | 756 | 2 084 | 246 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 575 | 315 | 20 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 413 | 24 753 | 8 769 | 26 693 | 21 560 | 25 974 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 184 | 3 118 | 2 186 | 2 969 | 1 146 | 1 946 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 110 | 137 | 2 824 | 1 137 | 1 937 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 184 | 137 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 041 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 53 | 176 | 51 | 12 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 53 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 176 | 51 | 12 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 176 | 21 459 | 6 532 | 23 723 | 20 414 | 24 016 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 20 000 | 6 000 | 20 004 | 20 292 | 23 692 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 176 | 901 | 286 | 3 719 | 122 | 324 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 558 | 246 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 117 | 6 413 | 24 753 | 8 769 | 26 693 | 21 560 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 963 | 2 184 | 3 118 | 2 187 | 2 969 | 1 146 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 134 | 137 | 2 042 | 2 824 | 1 137 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 963 | 137 | 137 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 42 | 2 973 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 91 | 53 | 176 | 51 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 91 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 53 | 176 | 51 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 063 | 4 176 | 21 459 | 6 531 | 23 724 | 20 414 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 000 | 6 246 | 20 004 | 20 292 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 063 | 4 176 | 901 | 285 | 3 719 | 122 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 558 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 856 | 1 655 | 1 012 | 695 | 125 | 6 |
| Выручка за предыдущий год | 12 003 | 21 315 | 11 981 | 10 922 | 11 843 | 150 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 853 | 19 660 | 10 969 | 10 227 | 11 718 | 144 |
| Выручка за отчетный год | 21 315 | 11 981 | 10 922 | 11 843 | 150 | 2 990 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 012 | 695 | 125 | 6 | 845 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 012 | 695 | 125 | 6 | 845 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 19 660 | 10 969 | 10 227 | 11 718 | 144 | 2 145 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 655 | 1 012 | 695 | 125 | 6 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 150 | 850 | 673 | 62 | 2 | 1 271 |
| Проценты к получению за отчетный год | 3 115 | 3 400 | 3 400 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 083 | 3 400 | 3 400 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 8 | 592 | 573 | 23 | 55 | 493 |
| Прочие расходы за отчетный год | 142 | 754 | 595 | 118 | 59 | 67 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 371 | 1 521 | 850 | 673 | 62 | 2 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 115 | 3 400 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 083 | 3 400 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 | 8 | 592 | 573 | 23 | 55 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 367 | 142 | 754 | 595 | 118 | 59 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 571 | 1 211 | 650 | 531 | 49 | 1 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 216 | 340 | 31 | 250 | 69 | 1 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 123 | 51 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 310 | 31 | 250 | 69 | 1 | 148 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 30 | 7 | 1 | 95 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 | 30 | 7 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 123 | 125 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 211 | 650 | 531 | 49 | 1 | 1 111 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 211 | 650 | 531 | 49 | 1 | 1 111 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 211 | 650 | 531 | 49 | 1 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 137 | 137 | 137 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 145 | 145 | 145 | 9 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 137 | 137 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 112 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 145 | 145 | 8 | 1 120 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 531 | 49 | 1 111 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 531 | 49 | 1 111 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 531 | 49 | 1 111 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 531 | 49 | 1 111 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 137 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 531 | 49 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 531 | 49 | 137 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 137 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 137 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 531 | 49 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 531 | 49 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 186 | 2 969 | 1 146 | 1 946 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 118 | 2 187 | 2 969 | 1 146 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 359 | 1 043 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 499 | 14 911 | 2 132 | 4 801 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 10 950 | 11 890 | 150 | 2 972 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 549 | 3 021 | 2 | 449 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 360 | 13 552 | 3 970 | 3 758 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 752 | 1 388 | 791 | 522 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 831 | 7 135 | 2 987 | 3 183 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 31 | 580 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 746 | 4 449 | 192 | 53 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 14 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 000 | 9 723 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 20 000 | 9 366 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 357 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 000 | 20 000 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 000 | 20 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 246 | 6 224 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 836 | 20 010 | 3 112 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 6 836 | 20 000 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 | 3 112 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 813 | 9 764 | 3 112 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 20 000 | 9 683 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 813 | 81 | 3 112 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 328 | 1 043 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 1 769 | 1 991 | 2 973 | 2 042 | 2 775 | 1 089 |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 2 414 | 3 386 | 2 739 | 2 099 | 2 117 | 1 381 |
| Вступительные взносы за отчетный год | 10 | 40 | 10 | 1 980 | 1 380 | |
| Членские взносы за отчетный год | 2 685 | 2 168 | 2 040 | 1 980 | 1 380 | |
| Целевые взносы за отчетный год | 1 203 | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 1 211 | 650 | 531 | 49 | 1 | |
| Прочие за отчетный год | 41 | 137 | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 2 192 | 2 404 | 3 670 | 1 366 | 3 804 | 1 645 |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 21 | 20 | 34 | 40 | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | 20 | 34 | 40 | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 171 | 2 384 | 3 636 | 1 326 | 3 795 | 1 645 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 1 255 | 1 616 | 1 173 | 2 887 | 1 474 | |
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 722 | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 27 | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 554 | 653 | 82 | 171 | ||
| прочие за отчетный год | 548 | 1 367 | 71 | 185 | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 9 | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 1 991 | 2 973 | 2 042 | 2 775 | 1 088 | 825 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 21,3 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,2 млн ₽ | 49 тыс. ₽ | 1 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Активы | 6,4 млн ₽ | 26,7 млн ₽ | 21,6 млн ₽ | 26,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 1,1 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,43 | 1,10 | 1,03 | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 | 1,10 | 1,02 | 1,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,22 | 0,93 | 0,99 | 0,89 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,05 | 0,07 |
| Финансовый рычаг | — | — | 17,81 | 12,35 |
| Рентабельность продаж | 7,8 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 5,7 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 18,9 % | 0,2 % | 0,0 % | 4,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 0,1 % | 57,1 % |
| Оборачиваемость активов | 3,32 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 15 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 дн. | 532 дн. | 63 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.