Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРЭКС-БИЗНЕС",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРЭКС-БИЗНЕС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 42 933 | 54 966 | 78 275 | 59 194 | 60 744 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 516 | 11 687 | 9 892 | 3 639 | 3 639 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 12 510 | 11 681 | 6 465 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 | 6 | 3 639 | 3 639 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 426 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 416 | 43 279 | 68 383 | 55 555 | 57 105 |
| Запасы на конец отчетного года | 57 | 38 | 349 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 381 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 30 259 | 42 850 | 50 776 | 55 555 | 57 105 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 16 027 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 100 | 391 | 849 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 33 790 | 42 929 | 68 663 | 59 221 | 59 194 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 542 | 12 516 | 9 036 | 10 104 | 3 639 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 542 | 12 510 | 6 570 | 6 465 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 6 | 3 639 | 3 639 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 466 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 248 | 30 413 | 59 627 | 49 117 | 55 555 |
| Запасы на конец предыдущего года | 57 | 349 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 381 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 772 | 30 256 | 42 893 | 48 279 | 55 555 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 16 027 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 476 | 100 | 838 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 42 933 | 54 966 | 78 375 | 59 194 | 60 744 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 934 | 18 930 | 21 441 | 19 252 | 19 220 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | ||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 21 341 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 21 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 21 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 809 | 14 846 | 35 743 | 18 751 | 20 334 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 434 | 5 434 | 5 434 | 5 434 | 5 434 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 375 | 9 412 | 30 308 | 13 317 | 14 900 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 33 790 | 42 929 | 68 663 | 59 221 | 59 194 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 930 | 25 283 | 19 673 | 19 252 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | ||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 25 183 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 17 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 | 21 190 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 960 | 15 809 | 22 189 | 18 357 | 18 751 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 434 | 5 434 | 5 434 | 5 434 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 960 | 10 375 | 16 755 | 12 923 | 13 317 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 79 134 | 11 470 | |||
| Выручка за предыдущий год | 41 934 | 62 304 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 200 | 50 834 | 6 001 | 465 | |
| Выручка за отчетный год | 62 304 | 76 247 | |||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 544 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 22 544 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 001 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 50 834 | 53 703 | 465 | 32 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 470 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 296 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 311 | 18 061 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 199 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 204 | 1 171 | 6 142 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 107 | 5 654 | 6 097 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 347 | 10 567 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 199 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 210 | 204 | 1 199 | 6 142 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 137 | 1 107 | 4 202 | 1 164 | 6 097 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 361 | 8 374 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 446 | 2 193 | 1 173 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 460 | ||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 189 | 5 061 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 960 | ||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 378 | 13 000 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 378 | 13 000 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 183 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 25 283 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 341 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 21 441 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 842 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 842 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 842 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 3 842 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 21 341 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 25 283 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 019 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 019 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 62,3 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 8,4 млн ₽ | 13,0 млн ₽ | -3,8 млн ₽ | -420 тыс. ₽ | -32 тыс. ₽ |
| Активы | 42,9 млн ₽ | 55,0 млн ₽ | 78,3 млн ₽ | 59,2 млн ₽ | 60,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,9 млн ₽ | 18,9 млн ₽ | — | 19,3 млн ₽ | 19,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,92 | 2,92 | 1,91 | 2,96 | 2,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,92 | 2,91 | 1,89 | 2,96 | 2,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,03 | 0,47 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,34 | — | 0,33 | 0,32 |
| Финансовый рычаг | 6,24 | 1,90 | — | 2,07 | 2,16 |
| Рентабельность продаж | 18,4 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 13,4 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 19,5 % | 23,7 % | -4,9 % | -0,7 % | -0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 141,2 % | 68,7 % | — | -2,2 % | -0,2 % |
| Оборачиваемость активов | 1,45 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 177 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 74 дн. | 64 дн. | — | 10 453 дн. | 169 953 дн. |
| Финансовый цикл | 103 дн. | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,48 | 0,66 | — | 0,66 | 0,64 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 6,15 | — | 4,54 | 4,45 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,81 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 32 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.