Финансы МОСКОВСКИЙ ФИЛИАЛ ЗАО "РЫБОКОМБИНАТ ОСТРОВНОЙ", Москва
МОСКОВСКИЙ ФИЛИАЛ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РЫБОКОМБИНАТ ОСТРОВНОЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 796 239 | 2 010 162 | 1 786 106 | 1 256 016 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 499 014 | 457 226 | 241 740 | 300 949 |
| Основные средства на конец отчетного года | 288 635 | 366 226 | 241 740 | 300 949 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 210 379 | 91 000 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 297 225 | 1 552 936 | 1 544 366 | 955 067 |
| Запасы на конец отчетного года | 887 952 | 1 058 938 | 1 068 992 | 613 057 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 18 208 | 6 924 | 5 299 | 75 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 362 198 | 467 662 | 415 132 | 323 570 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 14 107 | 2 364 | 41 005 | 17 037 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 772 | 4 675 | 1 524 | 1 286 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 9 988 | 12 373 | 12 414 | 42 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 720 065 | 1 783 509 | 2 010 162 | 1 607 538 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 465 697 | 499 014 | 457 226 | 241 740 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 255 318 | 288 635 | 366 226 | 241 740 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 210 379 | 210 379 | 91 000 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 254 368 | 1 284 495 | 1 552 936 | 1 365 798 |
| Запасы на конец предыдущего года | 814 107 | 887 952 | 1 058 938 | 1 068 992 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 17 641 | 18 208 | 6 924 | 5 299 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 369 802 | 359 456 | 467 662 | 236 564 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 20 112 | 14 107 | 2 364 | 41 005 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 19 201 | 4 772 | 4 675 | 1 523 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 13 505 | 12 373 | 12 415 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 796 239 | 2 010 162 | 1 786 106 | 1 256 016 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 481 400 | 500 412 | 328 519 | 10 026 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 134 | 35 134 | 35 134 | 35 134 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 195 600 | 195 600 | 30 645 | 30 645 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 146 | 1 146 | 1 146 | 1 146 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 234 520 | 253 531 | 246 594 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 469 399 | 209 453 | 209 828 | 197 789 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 456 601 | 196 654 | 197 408 | 196 654 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 798 | 12 798 | 12 420 | 1 135 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 845 440 | 1 300 297 | 1 247 759 | 1 048 201 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 244 413 | 490 788 | 557 732 | 645 774 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 598 284 | 809 509 | 690 027 | 402 427 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 743 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 720 065 | 1 783 509 | 2 010 162 | 1 607 538 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 458 030 | 481 400 | 500 411 | 328 519 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 35 134 | 35 134 | 35 134 | 35 134 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 195 600 | 195 600 | 195 600 | 30 645 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 146 | 1 146 | 1 146 | 1 146 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 211 150 | 234 520 | 253 531 | 246 594 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 501 752 | 469 399 | 209 452 | 209 828 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 493 863 | 456 601 | 196 654 | 197 408 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 889 | 12 798 | 12 798 | 12 420 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 760 283 | 832 709 | 1 300 299 | 1 069 191 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 125 413 | 244 412 | 490 789 | 557 732 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 632 591 | 588 297 | 809 510 | 511 459 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 279 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 171 556 | 228 096 | 217 905 | 150 682 |
| Выручка за предыдущий год | 1 180 073 | 1 379 519 | 1 418 146 | 816 323 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 008 517 | 1 151 423 | 1 200 241 | 665 641 |
| Выручка за отчетный год | 1 379 519 | 1 418 146 | 816 323 | 421 184 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 228 096 | 217 905 | 150 682 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 107 220 | 115 727 | 111 429 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 52 231 | 42 281 | 39 253 | 20 552 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 68 645 | 59 897 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 151 423 | 1 200 241 | 665 641 | 786 419 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 86 904 | 107 220 | 115 727 | 111 429 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 27 310 | 52 231 | 42 281 | 39 253 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 57 342 | 68 645 | 59 897 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 29 064 | 18 255 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 740 | 1 589 | 631 | 488 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 79 112 | 89 698 | 59 549 | 33 963 |
| Прочие доходы за отчетный год | 173 473 | 111 443 | 127 793 | 223 401 |
| Прочие расходы за отчетный год | 174 257 | 120 806 | 188 332 | 198 910 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 122 938 | 29 064 | 18 255 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 509 | 1 740 | 1 589 | 631 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 57 807 | 79 112 | 89 698 | 59 549 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 203 556 | 173 473 | 111 443 | 127 793 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 113 224 | 174 257 | 120 806 | 188 332 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 117 525 | 23 369 | 14 604 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 901 | 786 | 3 651 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 4 511 | 4 909 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 1 354 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 786 | 3 651 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 118 | 3 651 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 19 174 | 118 | 3 651 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 4 909 | 11 285 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 354 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 369 | 14 604 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 369 | 14 604 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 117 525 | 23 369 | 14 604 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 230 734 | 230 734 | 230 734 | 65 779 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 146 | 1 146 | 1 146 | 1 146 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 211 150 | 234 520 | 253 531 | 246 594 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 458 030 | 481 400 | 500 411 | 328 519 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 230 734 | 230 734 | 65 779 | 65 779 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 146 | 1 146 | 1 146 | 1 146 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 520 | 253 531 | 246 594 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 481 400 | 500 411 | 328 519 | 10 026 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 370 | 19 011 | 84 033 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 23 370 | 19 011 | 84 033 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 370 | 19 011 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 23 370 | 19 011 | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 84 033 | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 84 033 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 164 955 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 937 | 402 526 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 171 892 | 402 526 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 937 | 402 526 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 6 937 | 402 526 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 164 955 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 164 955 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 340 505 | 500 412 | 328 519 | 10 026 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 458 030 | 481 400 | 500 412 | 328 519 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 97 991 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 631 377 | 1 778 815 | 282 852 | 43 237 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 486 740 | 1 710 134 | 281 617 | 42 495 |
| Прочие поступления за отчетный год | 144 637 | 68 681 | 1 235 | 742 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 731 498 | 1 680 824 | 297 016 | 127 035 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 347 713 | 1 482 987 | 135 728 | 9 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 143 344 | 134 943 | 132 422 | 107 289 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 76 188 | 1 500 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 786 | 2 801 | 2 783 | 2 701 |
| Прочие платежи за отчетный год | 163 467 | 58 593 | 26 083 | 17 036 |
| Поступления – всего за отчетный год | 18 866 | 5 991 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 18 866 | 5 991 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 31 366 | 53 346 | 2 605 | 875 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 244 | 13 481 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 31 122 | 39 865 | 2 605 | 875 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 94 664 | 13 618 | 79 088 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 596 600 | 562 699 | 27 318 | 81 241 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 580 318 | 562 699 | 27 318 | 81 241 |
| Прочие поступления за отчетный год | 16 282 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 501 936 | 613 432 | 13 700 | 2 153 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 501 936 | 613 432 | 13 700 | 2 153 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 528 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 14,6 млн ₽ |
| Активы | 2,01 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 500,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,25 |
| Финансовый рычаг | 3,02 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,9 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 322 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.