Финансы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ОЗДОРОВЛЕНИЮ И УЛУЧШЕНИЮ КАЧЕСТВА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ "АКВАТОРИЯ", Москва
НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ОЗДОРОВЛЕНИЮ И УЛУЧШЕНИЮ КАЧЕСТВА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ "АКВАТОРИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 120 507 | 94 223 | 140 627 | 37 769 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 997 | 1 328 | 1 644 | 2 066 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 17 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 975 | 1 319 | 1 642 | 2 127 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 9 | 2 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 119 510 | 92 895 | 138 983 | 35 703 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 835 | 17 647 | 20 330 | 3 053 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 80 050 | 75 040 | 117 833 | 28 507 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 26 511 | 3 757 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 251 | 208 | 820 | 317 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 864 | 68 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 95 234 | 115 108 | 91 629 | 140 135 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 207 | 992 | 1 328 | 1 644 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 24 | 2 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 060 | 975 | 1 319 | 1 642 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 17 | 9 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 123 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 94 026 | 114 116 | 90 302 | 138 491 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 238 | 6 481 | 17 647 | 20 330 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 17 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 523 | 107 384 | 72 447 | 68 845 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 49 238 | 48 354 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 325 | 251 | 208 | 820 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 702 | 125 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 120 507 | 94 223 | 140 627 | 37 769 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 713 | 11 837 | 17 883 | 5 092 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 713 | 5 092 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 818 | 962 | 1 157 | 18 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 818 | 18 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 962 | 1 157 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 109 977 | 81 423 | 121 586 | 32 658 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 606 | 2 572 | 2 968 | 3 127 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 106 371 | 78 851 | 118 618 | 29 531 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 95 233 | 115 108 | 91 629 | 140 135 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 063 | 9 709 | 11 837 | 18 423 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 063 | 18 423 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 567 | 654 | 962 | 617 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 567 | 617 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 654 | 962 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 85 603 | 104 744 | 78 829 | 121 094 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 694 | 3 606 | 2 572 | 2 968 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 82 910 | 101 138 | 76 257 | 118 126 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 993 | 2 167 | 10 683 | |
| Выручка за предыдущий год | 283 331 | 151 620 | 53 894 | 196 807 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 285 189 | 144 627 | 51 727 | 186 124 |
| Выручка за отчетный год | 151 620 | 53 894 | 196 807 | 25 546 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 990 | 2 167 | 10 683 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 990 | 2 167 | 10 683 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 144 630 | 51 727 | 186 124 | 34 203 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 993 | 2 167 | 10 683 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 017 | 2 800 | 7 577 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 210 | 366 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 183 | 176 | 147 | 159 |
| Прочие доходы за отчетный год | 94 | 8 025 | 984 | 11 722 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 094 | 7 216 | 3 943 | 4 949 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 59 | 1 013 | 2 800 | 7 577 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 550 | 974 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 182 | 183 | 176 | 147 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 77 | 1 304 | 8 025 | 10 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 528 | 7 101 | 7 216 | 3 943 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 856 | 2 436 | 6 046 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 157 | 364 | 1 323 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 364 | 1 336 | 397 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 599 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 650 | 2 436 | 6 241 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 650 | 2 436 | 6 241 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 046 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 423 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 18 423 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 092 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 092 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 331 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 13 331 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 331 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 13 331 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 45 937 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 45 203 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 399 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 335 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 93 697 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 85 388 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 075 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 249 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 985 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 8 788 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 838 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 19 094 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 744 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 050 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 12 050 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 35 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 650 тыс. ₽ | 2,4 млн ₽ | 6,2 млн ₽ | -1,5 млн ₽ |
| Активы | 120,5 млн ₽ | 94,2 млн ₽ | 140,6 млн ₽ | 37,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 11,8 млн ₽ | 17,9 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,09 | 1,14 | 1,14 | 1,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,97 | 0,92 | 0,98 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,00 | 0,01 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | — | 0,13 | 0,13 | — |
| Финансовый рычаг | — | 6,96 | 6,86 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % | 2,6 % | 4,4 % | -3,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 20,6 % | 34,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 30 дн. | 125 дн. | 40 дн. | 33 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,09 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.