Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФОРЕМА-КУХНИ", Октябрьский
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФОРЕМА-КУХНИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 591 649 | 409 627 | 408 956 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 250 283 | 237 727 | 237 056 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 163 | 1 003 | 1 003 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 249 101 | 225 016 | 224 345 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 19 | 11 708 | 11 708 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 341 365 | 171 900 | 171 900 |
| Запасы на конец отчетного года | 142 344 | 1 063 | 1 063 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 170 224 | 169 718 | 169 718 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 18 099 | 1 110 | 1 110 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 10 698 | 9 | 9 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 738 582 | 409 627 | 409 627 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 248 726 | 237 727 | 237 727 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 323 | 1 003 | 1 003 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 247 386 | 225 016 | 225 016 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 17 | 11 708 | 11 708 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 489 856 | 171 900 | 171 900 |
| Запасы на конец предыдущего года | 165 943 | 1 063 | 1 063 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 52 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 133 505 | 169 718 | 169 718 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 184 806 | 1 110 | 1 110 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 550 | 9 | 9 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 591 649 | 409 627 | 408 956 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 231 868 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 300 | 300 | 300 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 751 | 3 751 | 3 751 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 227 802 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 198 197 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 197 986 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 211 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 161 584 | 454 193 | 546 912 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 18 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 143 584 | 453 896 | 546 615 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 297 | 297 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 738 582 | 409 627 | 409 627 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 247 085 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 300 | 300 | 300 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 751 | 3 751 | 3 751 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 | 15 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 243 034 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 391 330 | 213 398 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 391 048 | 213 186 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 282 | 212 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 100 168 | 240 255 | 454 193 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 951 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 90 217 | 240 170 | 453 896 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 85 | 297 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 213 247 | 34 890 | |
| Выручка за предыдущий год | 427 576 | 70 076 | 3 744 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 214 329 | 35 186 | 4 284 |
| Выручка за отчетный год | 394 029 | 70 076 | 93 390 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 175 704 | 34 890 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 31 326 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 21 255 | 370 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 123 123 | 90 075 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 218 325 | 35 186 | 93 390 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 33 796 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 34 129 | 370 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 145 322 | 90 075 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 569 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 26 248 | 6 176 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 19 097 | 5 029 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 21 606 | 8 424 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 341 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | 1 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 24 459 | 6 176 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 106 | 5 029 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 104 | 8 424 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 365 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 936 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 15 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 | 11 689 | |
| Прочее за предыдущий год | 58 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 052 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 511 | 405 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 450 | 405 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 25 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 | 11 689 | |
| Прочее за отчетный год | 196 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 349 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 751 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 243 034 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 247 085 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 751 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 15 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 227 802 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 231 868 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 349 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 349 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 349 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 349 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 580 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 15 580 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 398 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 14 398 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 182 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 182 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 15 | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 231 868 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 247 084 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 425 156 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 425 153 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 450 742 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 264 075 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 69 268 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 24 629 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 564 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 90 206 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 33 934 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 37 880 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 37 880 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 946 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 946 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 925 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 925 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 179 987 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 179 987 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 7 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 394,0 млн ₽ | 70,1 млн ₽ | 93,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 349 тыс. ₽ | -53,4 млн ₽ | — |
| Активы | 591,6 млн ₽ | 409,6 млн ₽ | 409,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 231,9 млн ₽ | -44,6 млн ₽ | -138,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -82,2 % | +33,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,11 | 0,38 | 0,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,17 | 0,38 | 0,31 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,39 | -0,11 | -0,34 |
| Финансовый рычаг | 1,55 | — | — |
| Рентабельность продаж | 8,0 % | -79,3 % | 0,0 % |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | -76,3 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -13,0 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,2 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,67 | 0,17 | 0,23 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 158 дн. | 884 дн. | 663 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 238 дн. | 11 дн. | 4 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 240 дн. | 4 708 дн. | 2 136 дн. |
| Финансовый цикл | 156 дн. | -3 813 дн. | -1 469 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,53 | -1,64 | -2,18 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 3,95 | -6,08 | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,31 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -34 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.