Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕО-ФАРМ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕО-ФАРМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 158 489 | 4 096 524 | 5 629 750 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 290 517 | 278 347 | 422 341 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 169 | 5 170 | 4 534 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 290 348 | 272 154 | 395 169 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 125 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 023 | 7 354 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 14 159 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 867 972 | 3 818 177 | 5 207 409 |
| Запасы на конец отчетного года | 919 551 | 1 935 240 | 2 426 935 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 424 | 11 899 | 22 257 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 710 163 | 1 580 559 | 2 341 339 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 123 229 | 76 008 | 108 500 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 109 619 | 208 533 | 306 736 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 986 | 5 939 | 1 643 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 284 452 | 2 158 489 | 4 096 524 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 371 | 290 517 | 278 347 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 207 | 169 | 5 170 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 156 | 290 348 | 272 154 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 | 1 023 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 273 081 | 1 867 972 | 3 818 178 |
| Запасы на конец предыдущего года | 588 965 | 919 551 | 1 935 240 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 110 | 1 424 | 11 899 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 312 910 | 710 163 | 1 603 369 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 320 152 | 123 229 | 53 198 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 46 612 | 109 619 | 208 533 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 331 | 3 986 | 5 939 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 158 489 | 4 096 524 | 5 629 750 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 103 249 | 119 108 | 156 620 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 5 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 103 239 | 119 098 | 156 605 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 890 | 10 656 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 5 890 | 10 656 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 055 240 | 3 971 526 | 5 462 474 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 286 | 27 912 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 055 240 | 3 969 240 | 5 402 361 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 32 202 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 284 451 | 2 158 489 | 4 096 524 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 55 083 | 103 249 | 119 108 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 55 073 | 103 239 | 119 098 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 890 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 890 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 229 369 | 2 055 240 | 3 971 526 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 886 | 2 286 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 228 483 | 2 055 240 | 3 969 240 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 724 579 | 1 187 851 | 2 187 167 |
| Выручка за предыдущий год | 3 596 935 | 6 367 541 | 12 833 299 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 872 356 | 5 179 690 | 10 646 132 |
| Выручка за отчетный год | 6 367 541 | 12 833 299 | 20 292 088 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 187 851 | 2 187 167 | 3 662 230 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 217 694 | 200 364 | 385 441 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 970 157 | 1 986 803 | 3 276 789 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 179 690 | 10 646 132 | 16 629 858 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 27 617 | 217 694 | 200 364 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 696 962 | 970 157 | 1 986 803 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 209 587 | 163 739 | 195 542 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 15 040 | 6 108 | 24 230 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 359 | 4 419 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 58 894 | 77 554 | 68 689 |
| Прочие расходы за отчетный год | 82 041 | 117 928 | 278 399 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 67 558 | 209 587 | 163 739 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 20 260 | 15 040 | 6 108 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 242 | 2 359 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 52 946 | 58 894 | 77 554 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 023 | 82 041 | 117 928 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 53 540 | 163 167 | 116 109 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 14 174 | 46 420 | 37 510 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 46 420 | 37 510 | 55 519 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 503 | 10 652 | 13 822 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 663 | 10 652 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 5 890 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 7 354 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 163 167 | 116 109 | 142 611 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 163 167 | 120 339 | 142 611 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 53 540 | 163 167 | 116 109 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 073 | 103 239 | 119 098 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 55 083 | 103 249 | 119 108 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 5 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 103 239 | 119 098 | 156 605 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 103 249 | 119 108 | 156 620 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 163 166 | 116 109 | 142 611 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 163 166 | 116 109 | 142 611 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 163 166 | 116 109 | 142 611 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 163 166 | 116 109 | 142 611 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 115 000 | 100 250 | 105 099 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 115 000 | 100 250 | 105 099 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 115 000 | 100 250 | 105 099 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 115 000 | 100 250 | 105 099 |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 5 | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 103 249 | 119 108 | 156 620 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 55 083 | 103 249 | 119 108 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 63 007 | 295 345 | 500 219 |
| Поступления – всего за отчетный год | 6 816 970 | 13 783 306 | 22 200 930 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 6 670 154 | 13 588 926 | 22 190 973 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 9 945 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 146 816 | 194 380 | 12 |
| Платежи – всего за отчетный год | 6 753 963 | 13 487 961 | 21 700 711 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 187 047 | 10 699 805 | 19 541 742 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 184 451 | 426 530 | 1 653 061 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 242 | 6 334 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 36 258 | 53 000 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 193 511 | 2 018 329 | 208 366 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 113 396 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 97 169 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 16 227 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 542 951 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 237 497 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 305 454 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 27 540 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 098 540 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 098 540 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 196 431 | 3 071 000 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 196 431 | 3 071 000 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 63 007 | 98 914 | 98 204 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 120,3 млн ₽ | 142,6 млн ₽ |
| Активы | 4,10 млрд ₽ | 5,63 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 | 0,95 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,9 % | 2,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 66 дн. | 53 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 136 дн. | 119 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,95 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.