Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГРУППА КОМПАНИЙ СПЕКТРУМ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГРУППА КОМПАНИЙ СПЕКТРУМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 58 247 | 59 334 | 73 774 | 67 810 | 214 622 | 208 348 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 48 599 | 48 304 | 47 758 | 47 595 | 48 543 | 48 790 |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 556 | 6 272 | 5 736 | 5 584 | 6 543 | 6 790 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 42 043 | 42 032 | 42 022 | 42 011 | 42 000 | 42 000 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 649 | 11 030 | 26 017 | 20 215 | 166 079 | 159 558 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 612 | 11 023 | 25 885 | 14 210 | 160 843 | 141 199 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 15 079 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 37 | 7 | 132 | 6 005 | 5 236 | 3 137 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 143 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 57 557 | 58 463 | 59 334 | 73 774 | 67 810 | 214 623 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 49 178 | 48 599 | 48 304 | 47 758 | 47 595 | 48 544 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 124 | 6 556 | 6 272 | 5 736 | 5 584 | 6 543 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 42 054 | 42 043 | 42 032 | 42 022 | 42 011 | 42 000 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 379 | 9 865 | 11 030 | 26 017 | 20 215 | 166 079 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 178 | 9 828 | 11 023 | 25 885 | 14 210 | 146 577 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 14 174 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 201 | 37 | 7 | 132 | 6 005 | 5 236 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 92 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 58 247 | 59 334 | 73 774 | 67 810 | 214 622 | 208 348 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 26 015 | 29 112 | 36 785 | 37 288 | 102 058 | 101 467 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 101 457 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 222 | 22 222 | 15 800 | 13 800 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 22 222 | 22 222 | 15 800 | 13 800 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 010 | 8 001 | 21 189 | 16 722 | 112 565 | 106 881 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 010 | 8 001 | 21 189 | 16 722 | 112 565 | 106 881 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 57 557 | 58 463 | 59 335 | 73 774 | 67 810 | 214 622 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 23 276 | 26 007 | 29 112 | 36 785 | 37 288 | 102 058 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 102 048 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 222 | 22 222 | 22 222 | 15 800 | 13 800 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 22 222 | 22 222 | 22 222 | 15 800 | 13 800 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 058 | 10 234 | 8 001 | 21 189 | 16 722 | 112 565 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 058 | 10 234 | 8 001 | 21 189 | 16 722 | 112 565 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 321 | 3 335 | 3 868 | 2 152 | 2 877 | 89 227 |
| Выручка за предыдущий год | 12 020 | 10 676 | 10 691 | 11 684 | 11 944 | 89 227 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 699 | 7 341 | 6 823 | 9 532 | 9 067 | |
| Выручка за отчетный год | 10 676 | 10 691 | 11 684 | 11 944 | 89 227 | 11 162 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 335 | 3 868 | 2 329 | 2 877 | 75 623 | 11 162 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 335 | 3 868 | 2 329 | 2 877 | 75 623 | 1 891 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 271 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 341 | 6 823 | 9 355 | 9 067 | 13 604 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 321 | 3 335 | 3 868 | 2 152 | 2 877 | 75 624 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 4 454 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 149 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 149 | 3 644 | 8 968 | 1 078 | 75 947 | 2 413 |
| Прочие доходы за отчетный год | 155 874 | 8 060 | 22 934 | 5 162 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 186 | 224 | 149 235 | 9 859 | 22 610 | 4 640 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 262 | 3 149 | 3 644 | 8 791 | 1 079 | 75 948 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 155 874 | 6 792 | 22 934 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 59 | 186 | 224 | 149 235 | 8 590 | 22 610 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 058 | 2 739 | 3 104 | 7 672 | 503 | 64 770 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 204 | 410 | 540 | 1 119 | 576 | 11 178 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 410 | 540 | 1 119 | 576 | 11 178 | 352 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 739 | 3 104 | 7 849 | 502 | 64 769 | 2 002 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 739 | 3 104 | 7 849 | 502 | 64 769 | 2 002 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 64 770 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 102 048 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 102 058 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 457 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 101 467 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 001 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 001 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 001 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 001 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 592 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 592 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 592 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 592 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 101 467 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 102 058 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 471 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 59 596 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 45 676 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 59 125 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 50 175 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 049 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 901 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 904 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 904 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 592 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 592 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 926 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,7 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 7,8 млн ₽ | 502 тыс. ₽ | 64,8 млн ₽ |
| Активы | 58,2 млн ₽ | 59,3 млн ₽ | 73,8 млн ₽ | 67,8 млн ₽ | 214,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 26,0 млн ₽ | 29,1 млн ₽ | 36,8 млн ₽ | 37,3 млн ₽ | 102,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 | 1,38 | 1,23 | 1,21 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | 1,38 | 1,23 | 1,21 | 1,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,36 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,45 | 0,49 | 0,50 | 0,55 | 0,48 |
| Финансовый рычаг | 1,24 | 1,04 | 1,01 | 0,82 | 1,10 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,7 % | 5,2 % | 10,6 % | 0,7 % | 30,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 10,5 % | 10,7 % | 21,3 % | 1,3 % | 63,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 48 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.