Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ИССЛЕДОВАНИЙ И ВНЕДРЕНИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЯМИ "ОПТИМА ПРОЕКТ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ИССЛЕДОВАНИЙ И ВНЕДРЕНИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЯМИ "ОПТИМА ПРОЕКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 370 | 5 892 | 5 718 | 5 708 | 5 684 | 5 581 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 234 | 313 | 80 | 40 | 43 | 38 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 73 | 73 | 32 | 32 | 32 | 32 |
| Основные средства на конец отчетного года | 161 | 129 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 111 | 48 | 8 | 11 | 6 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 136 | 5 579 | 5 638 | 5 668 | 5 641 | 5 543 |
| Запасы на конец отчетного года | 507 | 507 | 507 | 507 | 507 | 507 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 64 | 59 | 161 | 203 | 135 | 126 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 395 | 3 906 | 3 886 | 3 881 | 3 881 | 3 791 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 159 | 3 | 8 | 1 | 42 | 43 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 | 1 104 | 1 076 | 1 076 | 1 076 | 1 076 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 210 | 6 370 | 5 892 | 5 718 | 5 708 | 5 684 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 41 | 234 | 313 | 80 | 40 | 43 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 41 | 73 | 73 | 32 | 32 | 32 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 161 | 129 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 111 | 48 | 8 | 11 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 169 | 6 136 | 5 579 | 5 638 | 5 668 | 5 641 |
| Запасы на конец предыдущего года | 450 | 507 | 507 | 507 | 507 | 507 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 977 | 64 | 59 | 161 | 203 | 135 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 457 | 5 395 | 3 906 | 3 886 | 3 881 | 3 881 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 285 | 159 | 3 | 8 | 1 | 42 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 | 1 104 | 1 076 | 1 076 | 1 076 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 370 | 5 892 | 5 718 | 5 708 | 5 684 | 5 581 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 894 | 4 451 | 4 281 | 4 273 | 4 499 | 4 885 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 284 | 275 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 476 | 1 441 | 1 437 | 1 435 | 1 185 | 696 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 400 | 1 440 | 1 430 | 1 430 | 1 179 | 696 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 76 | 1 | 7 | 5 | 6 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 210 | 6 370 | 5 892 | 5 718 | 5 708 | 5 684 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 709 | 4 894 | 4 451 | 4 281 | 4 273 | 4 499 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 99 | 284 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 501 | 1 476 | 1 441 | 1 437 | 1 435 | 1 185 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 370 | 1 400 | 1 440 | 1 430 | 1 430 | 1 179 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 131 | 76 | 1 | 7 | 5 | 6 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 893 | 5 866 | 1 610 | 18 | 23 | |
| Выручка за предыдущий год | 7 913 | 5 886 | 1 660 | 18 | 23 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 | 20 | 50 | |||
| Выручка за отчетный год | 5 886 | 1 660 | 18 | 23 | 203 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 866 | 1 610 | 18 | 23 | 203 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 232 | 31 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 634 | 2 132 | 174 | 9 | 26 | 172 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 | 50 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 121 | 232 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 772 | 5 634 | 2 132 | 174 | 9 | 26 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 231 | 284 | 483 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 478 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 53 | 57 | 307 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 54 | 32 | 112 | 1 | 20 | 26 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 101 | 231 | 284 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 53 | 57 | 307 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 | 54 | 32 | 112 | 1 | 20 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 81 | 185 | 226 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 20 | 46 | 59 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 111 | 42 | 2 | 3 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 46 | 59 | 92 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 111 | 42 | 2 | 3 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 185 | 226 | 386 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 185 | 226 | 386 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 81 | 185 | 226 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | 284 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 709 | 4 894 | 4 451 | 4 281 | 4 273 | 4 499 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 | 4 600 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 284 | 275 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 894 | 4 451 | 4 281 | 4 273 | 4 499 | 4 885 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 185 | 226 | 386 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 185 | 226 | 386 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 185 | 226 | 386 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 185 | 226 | 386 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 443 | 169 | 8 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 443 | 169 | 8 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 443 | 169 | 8 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 443 | 169 | 8 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 894 | 4 451 | 4 281 | 4 273 | 4 499 | 4 885 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 709 | 4 894 | 4 451 | 4 281 | 4 273 | 4 499 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 249 | 2 497 | 99 | 50 | 219 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 886 | 2 490 | 94 | 27 | 219 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 363 | 7 | 5 | 23 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 375 | 2 653 | 94 | 12 | 316 | 796 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 239 | 197 | 59 | 3 | 17 | 58 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 692 | 1 046 | 84 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 23 | 2 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 421 | 1 410 | 35 | 9 | 297 | 654 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 114 | 5 | 307 | 478 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 57 | 5 | 307 | 478 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 57 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 5 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 307 | 478 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 57 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 57 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 100 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 100 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 | 41 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 5,9 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 18 тыс. ₽ | — | 23 тыс. ₽ | 203 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | 185 тыс. ₽ | -443 тыс. ₽ | -169 тыс. ₽ | -8 тыс. ₽ | 226 тыс. ₽ | 386 тыс. ₽ |
| Активы | 6,4 млн ₽ | 5,9 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 5,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,9 млн ₽ | 4,5 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 4,5 млн ₽ | 4,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -71,8 % | -98,9 % | — | — | +782,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,16 | 3,87 | 3,92 | 3,95 | 4,76 | 7,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,81 | 2,75 | 2,82 | 2,85 | 3,42 | 5,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,76 | 2,71 | 2,71 | 2,71 | 3,31 | 5,51 |
| Коэффициент автономии | 0,77 | 0,76 | 0,75 | 0,75 | 0,79 | 0,88 |
| Финансовый рычаг | 0,30 | 0,32 | 0,34 | 0,34 | 0,26 | 0,14 |
| Рентабельность продаж | 3,9 % | -31,4 % | -866,7 % | — | -13,0 % | 15,3 % |
| Чистая рентабельность | 3,1 % | -26,7 % | -938,9 % | — | 982,6 % | 190,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,9 % | -7,5 % | -3,0 % | -0,1 % | 4,0 % | 6,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,8 % | -10,0 % | -3,9 % | -0,2 % | 5,0 % | 7,9 % |
| Оборачиваемость активов | 0,92 | 0,28 | 0,00 | — | 0,00 | 0,04 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 4 дн. | 13 дн. | 3 265 дн. | — | 2 142 дн. | 227 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 9 253 дн. | 3 701 дн. | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 7,96 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 88 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 190,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.