Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИСОНТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИСОНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 258 037 | 401 608 | 426 783 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 63 429 | 58 297 | 52 673 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 16 662 | 16 074 | 13 410 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 46 767 | 42 223 | 39 263 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 194 609 | 343 311 | 374 110 |
| Запасы на конец отчетного года | 24 293 | 24 159 | 9 719 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 786 | 4 786 | 4 878 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 60 140 | 77 960 | 127 454 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 96 737 | 230 927 | 230 397 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 274 | 5 216 | 1 601 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 379 | 263 | 60 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 205 863 | 258 037 | 258 037 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 64 909 | 63 429 | 63 429 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 24 579 | 16 662 | 16 662 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 40 330 | 46 767 | 46 767 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 140 954 | 194 609 | 194 609 |
| Запасы на конец предыдущего года | 20 668 | 24 293 | 24 293 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 576 | 4 786 | 4 786 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 62 966 | 60 140 | 60 140 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 48 226 | 96 737 | 96 737 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 854 | 8 274 | 8 274 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 664 | 379 | 379 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 258 037 | 401 608 | 426 783 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 45 000 | 45 000 | 45 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 292 | 3 934 | 3 934 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 226 272 | 217 093 | 220 539 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 226 272 | 217 084 | 220 539 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 9 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 281 565 | 319 778 | 332 772 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 138 065 | 164 362 | 171 257 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 143 500 | 155 416 | 161 515 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 205 863 | 258 037 | 258 037 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 45 000 | 45 000 | 45 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 976 | 4 292 | 4 292 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 252 748 | 226 272 | 226 272 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 252 747 | 226 272 | 226 272 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 170 933 | 281 565 | 281 565 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 102 746 | 138 065 | 138 065 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 68 187 | 143 500 | 143 500 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 469 | 2 173 | 2 173 |
| Выручка за предыдущий год | 431 937 | 400 087 | 400 087 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 406 468 | 397 914 | 397 914 |
| Выручка за отчетный год | 400 087 | 211 862 | 113 083 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 173 | 35 061 | 86 623 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 173 | 35 061 | 11 910 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 74 713 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 397 914 | 176 801 | 26 460 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 25 469 | 2 173 | 2 173 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 119 446 | 11 685 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 6 401 | 13 881 | 5 113 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 39 782 | 32 006 | 6 896 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 026 | 107 337 | 3 347 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 553 | 4 827 | 1 789 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 657 | 6 401 | 6 401 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 42 162 | 39 782 | 39 782 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 047 | 3 026 | 3 026 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 901 | 7 553 | 7 553 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 6 437 | 6 437 | |
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 710 | 19 331 | 613 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 129 | 710 | 710 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 7 | 9 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 437 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 114 895 | 8 735 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 114 895 | 8 735 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 45 000 | 45 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 976 | 4 292 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 45 000 | 45 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 292 | 3 934 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 114 895 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 114 895 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 114 895 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 114 895 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 684 | 358 | |
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 298 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 31 982 | 358 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 298 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 29 298 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 684 | 358 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 684 | 358 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 69 697 | 17 745 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 488 079 | 326 777 | 123 105 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 477 553 | 262 508 | 123 105 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 526 | 64 269 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 418 382 | 309 032 | 134 575 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 361 695 | 190 184 | 72 987 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 928 | 15 645 | 11 951 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 4 463 | 7 401 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 40 296 | 83 324 | 34 856 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 4 008 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 042 | 32 993 | 14 097 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 042 | 32 993 | 14 097 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 48 582 | 149 940 | 10 089 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 48 582 | 149 940 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 089 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 96 188 | 3 847 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 13 118 | 144 936 | 5 679 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 13 118 | 40 936 | 5 679 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 104 000 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 39 822 | 48 748 | 1 832 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 39 822 | 48 748 | 1 832 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 453 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -29,3 млн ₽ | 8,7 млн ₽ |
| Активы | 258,0 млн ₽ | 426,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | -126,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,69 | 1,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,59 | 1,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,70 |
| Коэффициент автономии | — | -0,30 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -11,4 % | 2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. | 134 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 132 дн. | 2 228 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | 0,11 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -0,76 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.