Финансы ЗАО "Ф.П.ФИНАНС", Казань
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "Ф.П.ФИНАНС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 183 433 | 164 486 | 167 227 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 168 584 | 158 035 | 147 008 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 67 | 59 | 51 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 11 833 | 11 328 | 11 173 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 142 023 | 135 686 | 129 350 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 25 | 25 | 25 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 14 636 | 10 936 | 6 410 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 849 | 6 451 | 20 219 |
| Запасы на конец отчетного года | 276 | 168 | 154 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 826 | 625 | 2 591 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 682 | 5 616 | 17 346 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 65 | 42 | 128 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 183 493 | 183 433 | 164 485 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 173 430 | 168 584 | 158 034 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 75 | 67 | 59 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 988 | 11 833 | 11 327 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 144 243 | 142 023 | 135 686 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 25 | 25 | 25 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 17 099 | 14 636 | 10 936 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 063 | 14 849 | 6 451 |
| Запасы на конец предыдущего года | 327 | 276 | 168 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 687 | 826 | 625 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 976 | 3 682 | 5 616 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 73 | 65 | 42 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 183 433 | 164 485 | 167 227 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 189 250 | 173 152 | 147 070 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 178 349 | 163 999 | 145 510 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 716 | 1 630 | 1 560 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 9 185 | 7 523 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 48 407 | 31 142 | 42 168 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 45 101 | 25 615 | 25 838 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 306 | 5 527 | 16 330 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 183 493 | 183 433 | 164 484 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 195 565 | 189 250 | 81 879 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 184 845 | 178 349 | 80 249 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 768 | 1 716 | 1 630 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 8 952 | 9 185 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 51 152 | 48 407 | 122 415 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 47 959 | 45 101 | 109 365 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 193 | 3 306 | 13 049 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 264 | 33 516 | 37 497 |
| Выручка за предыдущий год | 42 079 | 58 770 | 61 879 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 40 815 | 25 254 | 24 382 |
| Выручка за отчетный год | 58 770 | 61 879 | 63 689 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 516 | 37 497 | 39 246 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 28 134 | 32 794 | 33 612 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 382 | 4 703 | 5 634 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 254 | 24 382 | 24 443 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 28 134 | 32 794 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 114 | 5 382 | 4 703 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 410 | 18 027 | 22 255 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 102 | 52 | 1 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 14 020 | 10 664 | 7 158 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 029 | 1 710 | 1 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 835 | 5 865 | 4 201 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 410 | 18 027 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 102 | 52 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 15 768 | 14 020 | 10 664 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 16 852 | 3 029 | 1 710 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 293 | 5 835 | 5 865 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 999 | 14 413 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 799 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 129 | 9 | 5 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 13 | 129 | 9 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 999 | 14 413 | 17 799 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 999 | 14 413 | 17 799 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 999 | 14 413 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 001 | 14 414 | 17 799 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 001 | 14 414 | 17 799 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 001 | 14 414 | 17 799 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 001 | 14 414 | 17 799 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 30 700 | 36 260 | 37 630 |
| Поступления – всего за отчетный год | 67 978 | 73 431 | 76 033 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 67 878 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 73 399 | 75 545 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 100 | 32 | 488 |
| Платежи – всего за отчетный год | 37 278 | 37 171 | 38 403 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 19 900 | 17 737 | 17 483 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 573 | 4 387 | 5 020 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 12 805 | 15 047 | 15 900 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 52 | 1 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 102 | 52 | 1 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 102 | 52 | 1 |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 007 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 007 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 23 000 | 16 571 | 145 510 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 23 000 | 16 571 | 145 510 |
| Платежи – всего за отчетный год | 54 000 | 51 073 | 171 410 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 21 000 | 44 500 | 81 435 |
| Прочие платежи за отчетный год | 33 000 | 6 573 | 89 975 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 810 | 11 731 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 123 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 14,4 млн ₽ | 17,8 млн ₽ |
| Активы | 164,5 млн ₽ | 167,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,21 | 0,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,20 | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 0,41 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,8 % | 10,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 2 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 83 дн. | 244 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,48 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.