Финансы ООО "МК-ФОРУМ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МК-ФОРУМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 10 121 | 8 341 | 6 460 | 6 473 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 913 | 5 426 | 4 914 | 5 174 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 4 148 | 3 966 | 3 784 | 3 607 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 756 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 765 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 704 | 1 130 | 1 567 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 208 | 2 915 | 1 546 | 1 299 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 | 1 | 2 | 1 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 19 | 5 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 980 | 1 352 | 1 296 | 1 090 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 223 | 390 | 241 | 224 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 153 | 2 | 3 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 015 | 10 121 | 8 341 | 6 440 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 069 | 4 913 | 5 426 | 4 914 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 331 | 4 148 | 3 966 | 3 784 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 756 | 756 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 738 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 9 | 704 | 1 131 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 946 | 5 208 | 2 915 | 1 526 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 | 5 | 1 | 2 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | 19 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 802 | 2 728 | 1 352 | 1 296 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 150 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 133 | 223 | 390 | 241 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 096 | 1 153 | 2 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 10 121 | 8 341 | 6 460 | 6 472 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 746 | 5 683 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 400 | 9 400 | 9 400 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 375 | 2 658 | 8 931 | 10 862 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 163 | 964 | 504 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 375 | 1 495 | 7 967 | 10 358 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 015 | 10 121 | 8 341 | 6 440 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 457 | 9 746 | 5 683 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 400 | 9 400 | 9 400 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 346 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 556 | 375 | 2 658 | 8 911 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 163 | 964 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 556 | 375 | 1 495 | 7 947 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 499 | 1 150 | ||
| Выручка за предыдущий год | 8 886 | 7 206 | 6 479 | 3 850 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 613 | 6 056 | 7 811 | 4 831 |
| Выручка за отчетный год | 7 206 | 6 479 | 3 850 | 2 670 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 073 | 885 | 1 039 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 868 | 7 811 | 4 831 | 3 717 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 812 | 2 073 | 885 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 818 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 53 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 928 | 599 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 890 | 1 406 | 2 660 | 259 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 595 | 376 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 84 | 53 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 279 | 1 844 | 599 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 316 | 890 | 1 406 | 2 660 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | 290 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 234 | 32 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 695 | 427 | ||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 90 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 695 | 426 | 436 | |
| Прочее за отчетный год | 43 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 290 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 290 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 290 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 400 | 9 400 | 9 400 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 346 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 746 | 5 683 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 400 | 9 400 | 9 400 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 683 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 346 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 346 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 346 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 346 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 683 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 746 | 5 683 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 752 | 3 727 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 6 752 | 3 727 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 748 | 4 384 | 50 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 154 | 3 033 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 596 | 808 | 50 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 998 | 543 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 163 | 508 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 163 | 808 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 163 | 808 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 300 | 810 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 300 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 810 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 167 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | 7,2 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 290 тыс. ₽ | -2,0 млн ₽ |
| Активы | 10,1 млн ₽ | 6,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 9,7 млн ₽ | -4,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 13,89 | 0,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 13,87 | 0,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,59 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,96 | -0,68 |
| Финансовый рычаг | 0,04 | — |
| Рентабельность продаж | -9,2 % | — |
| Чистая рентабельность | 4,0 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,9 % | -30,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,0 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,71 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 252 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 17 дн. | 1 017 дн. |
| Финансовый цикл | 235 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,93 | -7,36 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -17,16 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,12 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -68 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.