Финансы ООО "ПАНОРАМА О.С.", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАНОРАМА О.С."
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 205 637 | 284 384 | 351 946 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 713 | 2 970 | 2 065 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 172 | 147 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 541 | 2 159 | 1 196 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 663 | 869 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 202 924 | 281 414 | 349 881 |
| Запасы на конец отчетного года | 121 469 | 167 926 | 196 908 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 272 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 26 070 | 63 085 | 141 988 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 49 277 | 49 846 | 160 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 974 | 169 | 10 699 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 862 | 388 | 126 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 174 793 | 205 637 | 284 384 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 245 | 2 713 | 2 970 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 172 | 147 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 245 | 2 541 | 2 159 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 663 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 172 548 | 202 924 | 281 414 |
| Запасы на конец предыдущего года | 94 672 | 121 469 | 167 926 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 272 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 556 | 26 070 | 63 085 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 46 393 | 49 277 | 49 846 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 224 | 974 | 169 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 703 | 4 862 | 388 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 205 637 | 284 384 | 351 946 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 557 | 26 202 | 33 825 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 25 547 | 26 192 | 33 815 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 38 011 | 119 599 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 38 011 | 119 599 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 180 079 | 220 172 | 198 522 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 895 | 4 453 | 4 368 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 177 407 | 210 292 | 194 154 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 776 | 5 427 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 174 793 | 205 637 | 284 384 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 412 | 25 557 | 26 202 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 402 | 25 547 | 26 192 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 38 011 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 38 011 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 153 381 | 180 079 | 220 172 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 351 | 1 895 | 4 453 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 152 030 | 177 407 | 210 292 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 776 | 5 427 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 57 407 | 56 843 | 60 922 |
| Выручка за предыдущий год | 367 894 | 348 263 | 316 614 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 310 487 | 291 420 | 255 692 |
| Выручка за отчетный год | 348 263 | 316 614 | 415 017 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 56 843 | 60 922 | 44 954 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 832 | 14 705 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 44 011 | 46 217 | 46 302 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 291 420 | 255 692 | 370 063 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 640 | 12 832 | 14 705 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 42 767 | 44 011 | 46 217 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 17 918 | 17 108 | 9 667 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 4 057 | 4 507 | 5 006 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 275 | 1 128 | 11 506 |
| Прочие доходы за отчетный год | 38 247 | 72 806 | 65 509 |
| Прочие расходы за отчетный год | 36 943 | 73 782 | 47 994 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 202 | 17 918 | 17 108 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 848 | 4 057 | 4 507 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 | 275 | 1 128 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 847 | 38 247 | 72 806 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 132 | 36 943 | 73 782 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 070 | 14 146 | 13 644 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 132 | 3 772 | 3 464 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 772 | 3 464 | 2 044 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 14 146 | 13 644 | 7 623 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 146 | 13 644 | 7 623 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 070 | 14 146 | 13 644 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 402 | 25 547 | 26 192 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 412 | 25 557 | 26 202 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 402 | 26 192 | 26 192 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 412 | 26 202 | 26 202 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 644 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 13 644 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 644 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 13 644 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 000 | 13 000 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 000 | 13 000 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 000 | 13 000 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 10 000 | 13 000 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 557 | 26 202 | 33 825 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 21 412 | 25 557 | 26 202 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 004 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 484 031 | 436 815 | 516 473 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 481 892 | 431 178 | 507 686 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 139 | 5 637 | 8 787 |
| Платежи – всего за отчетный год | 474 027 | 466 605 | 575 666 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 398 041 | 399 087 | 449 832 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 34 300 | 31 054 | 29 232 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 33 922 | 24 984 | 19 131 |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 764 | 11 480 | 77 471 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 231 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 635 | 5 389 | 33 313 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 635 | 5 389 | 33 313 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 745 | 5 158 | 45 106 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 5 491 | 4 030 | 33 600 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 254 | 1 128 | 11 506 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 28 738 | 81 503 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 90 881 | 132 339 | 180 027 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 89 441 | 132 339 | 180 027 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 440 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 98 018 | 103 601 | 98 524 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 9 100 | 11 830 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 88 918 | 91 771 | 98 524 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 517 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 16 | 13 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 14,1 млн ₽ | 13,6 млн ₽ |
| Активы | 205,6 млн ₽ | 284,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 1,28 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,28 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,9 % | 4,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 152 дн. | 240 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 222 дн. | 300 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,28 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.