Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "СТЕЛЛА-С",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "СТЕЛЛА-С"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 676 | 733 | 681 | 640 | 547 | 200 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 676 | 733 | 681 | 640 | 547 | 200 |
| Запасы на конец отчетного года | 339 | 693 | 618 | 271 | 276 | 188 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 160 | 39 | 63 | 367 | 264 | 10 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 177 | 2 | 7 | 2 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 599 | 676 | 708 | 681 | 640 | 532 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 599 | 676 | 708 | 681 | 640 | 532 |
| Запасы на конец предыдущего года | 306 | 339 | 693 | 618 | 271 | 262 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 82 | 160 | 15 | 63 | 367 | 263 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 212 | 177 | 2 | 7 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 676 | 733 | 681 | 640 | 547 | 200 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 610 | 639 | 621 | 267 | 220 | 93 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 600 | 629 | 611 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 | 93 | 60 | 373 | 328 | 107 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 66 | 93 | 60 | 373 | 328 | 107 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 599 | 676 | 708 | 681 | 640 | 532 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 463 | 610 | 639 | 621 | 267 | 220 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 453 | 600 | 629 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 137 | 66 | 69 | 60 | 373 | 312 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 137 | 66 | 69 | 60 | 373 | 312 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 641 | 191 | 52 | 5 | 43 | |
| Выручка за предыдущий год | 5 414 | 3 533 | 1 541 | 1 940 | 3 920 | 3 823 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 773 | 3 342 | 1 489 | 1 935 | 4 242 | 3 780 |
| Выручка за отчетный год | 3 533 | 1 541 | 1 940 | 3 920 | 3 823 | 1 756 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 191 | 52 | 5 | 43 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 191 | 52 | 5 | 43 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 342 | 1 489 | 1 935 | 4 242 | 3 780 | 1 863 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 641 | 191 | 52 | 5 | 43 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 183 | 52 | 1 | 43 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 8 | 4 | 4 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 620 | 183 | 52 | 1 | 43 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 21 | 8 | 4 | 4 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 495 | 147 | 7 | 3 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | 29 | 40 | |||
| Прочее за предыдущий год | 125 | 36 | 45 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 29 | 40 | 20 | |||
| Прочее за отчетный год | 36 | 23 | 38 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 147 | 29 | 3 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 147 | 29 | 3 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 495 | 147 | 7 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 611 | 257 | 210 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 621 | 267 | 220 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | 210 | 83 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 267 | 220 | 93 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 354 | 50 | 127 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 354 | 50 | 127 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 354 | 127 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 354 | 127 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 50 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 267 | 220 | 210 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 621 | 267 | 220 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 | 5 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 910 | 3 968 | 2 013 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 910 | 3 968 | 2 013 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 908 | 3 963 | 2 018 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 109 | 3 427 | 1 720 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 318 | 356 | 195 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 481 | 180 | 103 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 | 5 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 29 тыс. ₽ | -355 тыс. ₽ | 3 тыс. ₽ | -127 тыс. ₽ |
| Активы | 733 тыс. ₽ | 640 тыс. ₽ | 547 тыс. ₽ | 200 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 267 тыс. ₽ | 220 тыс. ₽ | 93 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,88 | 1,72 | 1,67 | 1,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,99 | 0,83 | 0,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,02 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | 0,42 | 0,40 | 0,47 |
| Финансовый рычаг | — | 1,40 | 1,49 | 1,15 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,0 % | -55,5 % | 0,5 % | -63,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -133,0 % | 1,4 % | -136,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 170 дн. | 23 дн. | 27 дн. | 37 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,87 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 47 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.