Налоговые новости:

Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РИТУАЛ-1", Десна

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РИТУАЛ-1" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	108 487	79 466	99 061	82 997	74 304	48 558	50 930
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	61 163	58 681	54 909	50 903	46 064	32 226	29 325
Нематериальные активы на конец отчетного года	14	14	14	14
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	60 220	57 810	54 583	50 669	45 560	31 733	29 094
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	929	858	312	220	505	493	231
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	47 324	20 785	44 152	32 094	28 240	16 332	21 605
Запасы на конец отчетного года	18 386	5 063	20 316	11 623	15 063	9 074	14 274
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		13
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	26 270	15 501	22 776	20 325	12 803	6 932	7 132
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года							105
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	2 600	163	1 041	146	374	323	84
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	68	45	20			3	10
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	89 922	108 487	79 466	99 061	82 997	74 304	48 558
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	58 566	61 163	58 681	54 909	50 903	46 064	32 226
Нематериальные активы на конец предыдущего года		14	14	14	14
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	57 901	60 220	57 810	54 583	50 669	45 560	31 733
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	665	929	858	312	220	505	493
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	31 357	47 324	20 784	44 152	32 094	28 240	16 332
Запасы на конец предыдущего года	9 719	18 386	5 063	20 316	11 623	15 063	9 074
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года			13
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	20 589	26 270	15 501	22 776	20 325	12 803	6 932
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	1 015	2 600	163	1 041	146	374	323
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	34	68	45	20			3
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	108 487	79 466	99 061	82 997	74 305	48 558	50 930
ИТОГО капитал на конец отчетного года	71 811	64 040	64 343	61 266	56 844	35 570	35 919
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	8	8	8	8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года	1	1	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	71 802	64 031	64 334	61 257	56 835	35 561	35 909
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года					3 953		7 775
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года					3 953		7 775
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	36 676	15 425	34 718	21 731	13 508	12 988	7 236
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	20 000	3 562	22 677	5 254	4 218	9 428
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	12 029	7 575	10 520	15 394	8 556	2 960	6 750
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года	4 647	4 288	1 521	1 083	733	600	486
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	89 923	108 487	79 466	99 061	82 997	74 305	48 558
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	66 161	71 811	64 040	64 343	61 266	56 844	35 570
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	8	8	8	8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года	1	1	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	66 151	71 802	64 031	64 334	61 257	56 835	35 561
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года						3 953
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года						3 953
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	23 762	36 676	15 425	34 718	21 731	13 508	12 988
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	15 000	20 000	3 562	22 677	5 254	4 218	9 428
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	5 439	12 029	7 575	10 520	15 394	8 556	2 960
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	3 323	4 647	4 288	1 521	1 083	733	600
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	46 607	14 287	4 693	5 264	4 075
Выручка за предыдущий год	317 751	375 496	271 187	170 432	86 305	26 050	16 778
Себестоимость продаж за предыдущий год	271 144	361 209	266 494	165 168	82 230	29 610	23 645
Выручка за отчетный год	375 496	271 187	170 432	86 305	26 050	16 778	9 511
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	14 287	4 693	5 264	4 075
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	13 373	3 357	4 365	3 794
Коммерческие расходы за отчетный год	914	1 336	899	281	30	315
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	361 209	266 494	165 168	82 230	29 610	23 645	15 531
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	45 999	13 373	3 357	4 365	3 794
Коммерческие расходы за предыдущий год	608	914	1 336	899	281	30	315
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	8 854		1 231				2 309
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год							2
Проценты к уплате за отчетный год	1 040	2 398	1 426	4 014	943	918	1 209
Прочие доходы за отчетный год	3 753	4 552	1 870	1 173	12 044	458	11 834
Прочие расходы за отчетный год	7 232	7 079	3 578	3 771	12 129	13 986	2 298
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	12 412	8 854		1 231
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год	1 411	1 040	2 398	1 426	4 015	943	918
Прочие доходы за предыдущий год	1	3 753	4 552	1 870	1 173	12 044	458
Прочие расходы за предыдущий год	32 177	7 232	7 079	3 578	3 771	12 129	13 986
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	2 914	5 651		303
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	10 163	3 468	481	382	166	88	139
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	665
Прочее за предыдущий год			71	546	92	284	493
Текущий налог на прибыль за отчетный год	3 468	481	382	166	88	139	1 689
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	1 433				728
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	7 016
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	265				284
Прочее за отчетный год		71	546	92		493
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	5 651		303				358
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	5 651		303				358
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	2 914	5 651		303
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	8	8	8	8	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	1	1	1	1	1	1	1
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	66 151	71 802	64 031	64 334	61 257	56 835	35 561
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	66 160	71 811	64 040	64 343	61 266	56 844	35 570
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	8	8	8	8	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	1	1	1	1	1	1	1
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	71 802	64 031	64 334	61 257	56 835	35 561	35 909
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	71 811	64 040	64 343	61 266	56 844	35 570	35 918
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 651		303				358
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	5 651		303				358
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 651		303				358
Чистая прибыль (ИТОГО)	5 651		303				358
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		7 771		3 077	4 422	21 274
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		7 771		3 077	4 422	21 274
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				3 077	4 422	21 274
Убыток (ИТОГО)				3 077	4 422	21 274
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	71 811	64 040	64 343	61 266	56 844	35 570	35 919
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	66 161	71 811	64 040	64 343	61 266	56 844	35 570

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		15 281		16 846			2 571
Поступления – всего за отчетный год	379 836	273 806	168 232	85 841	28 315	19 525	13 012
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	379 824	273 382	168 052	85 670	28 108	19 492	12 166
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	12	19	6	3	7	3	357
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год		405	174	168	200	30	489
Платежи – всего за отчетный год	399 221	258 525	187 802	68 995	33 699	21 965	10 441
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	197 074	117 624	118 415	15 217	10 611	6 092	5 254
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	147 210	100 395	42 812	36 502	21 989	12 974	4 245
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год		2 398	1 426	3 598	20	1 929
Налога на прибыль организаций за отчетный год		65
Прочие платежи за отчетный год	54 937	38 043	25 149	13 678	1 079	970	942
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	970	4 370	1 333	44	3 497
Поступления – всего за отчетный год	970	4 370	1 333	44	3 497
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	970	4 370	1 333	44	3 497
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год							105
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год							105
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	20 000		19 115		2 115	2 389
Поступления – всего за отчетный год	20 000	23 562	44 344	15 106	9 035	9 580	100
Получение кредитов и займов за отчетный год	20 000	23 562	44 344	15 106	9 035	9 580	100
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		45 650	25 229	32 891	6 920	7 191	2 805
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год		5 650
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год		40 000	25 229	32 891	6 920	7 191	2 805
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	1 585		878		228
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2016	2018
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	-2,1 млн ₽	303 тыс. ₽	-4,4 млн ₽	358 тыс. ₽
Активы	79,5 млн ₽	99,1 млн ₽	74,3 млн ₽	50,9 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	—	35,9 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,35	1,27	2,09	2,99
Коэффициент быстрой ликвидности	1,02	0,69	0,98	1,01
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,01	0,03	0,03	0,03
Коэффициент автономии	—	—	—	0,71
Финансовый рычаг	—	—	—	0,42
Рентабельность продаж	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-2,7 %	0,3 %	-6,0 %	0,7 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	1,0 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	7 дн.	45 дн.	186 дн.	335 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	10 дн.	23 дн.	105 дн.	159 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	—	0,67
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	—	6,97

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,99 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 71 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.