Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСТРУКТОРСКОЕ БЮРО ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫХ МАШИН МЕТАЛЛИСТ - ОСА", Переславль-залесский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСТРУКТОРСКОЕ БЮРО ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫХ МАШИН МЕТАЛЛИСТ - ОСА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 17 731 | 17 138 | 12 326 | 17 627 | 17 560 | 20 133 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 754 | 1 537 | 1 537 | 1 554 | 1 631 | 1 658 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 754 | 1 537 | 1 537 | 1 554 | 1 631 | 1 658 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 977 | 15 601 | 10 789 | 16 073 | 15 929 | 18 475 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 868 | 8 845 | 493 | 516 | 3 230 | 2 649 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 333 | 6 102 | 6 669 | 14 361 | 12 587 | 15 418 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 776 | 654 | 3 627 | 1 196 | 112 | 408 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 095 | 17 731 | 17 138 | 12 326 | 17 627 | 17 560 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 475 | 2 754 | 1 537 | 1 537 | 1 554 | 1 631 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 475 | 2 754 | 1 537 | 1 537 | 1 554 | 1 631 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 620 | 14 977 | 15 601 | 10 789 | 16 073 | 15 929 |
| Запасы на конец предыдущего года | 544 | 9 868 | 8 845 | 493 | 516 | 3 230 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 215 | 2 333 | 6 102 | 6 669 | 14 361 | 12 587 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 861 | 2 776 | 654 | 3 627 | 1 196 | 112 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 17 731 | 17 138 | 12 326 | 17 627 | 17 560 | 20 133 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 500 | 8 594 | 1 333 | 11 509 | 11 150 | 11 135 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 671 | 2 278 | 1 425 | 392 | 50 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 671 | 2 278 | 1 425 | 392 | 50 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 560 | 6 267 | 9 568 | 5 726 | 6 410 | 8 948 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 168 | 1 693 | 2 007 | 1 912 | 1 533 | 1 533 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 916 | 4 098 | 7 085 | 3 338 | 4 401 | 6 939 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 476 | 476 | 476 | 476 | 476 | 476 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 095 | 17 731 | 17 138 | 12 326 | 17 627 | 17 560 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 500 | 8 594 | 1 333 | 11 509 | 11 150 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 431 | 671 | 2 278 | 1 425 | 392 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 431 | 671 | 2 278 | 1 425 | 392 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 058 | 12 560 | 6 266 | 9 568 | 5 726 | 6 410 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 538 | 2 168 | 1 692 | 2 007 | 1 912 | 1 533 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 044 | 9 916 | 4 098 | 7 085 | 3 338 | 4 401 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 476 | 476 | 476 | 476 | 476 | 476 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 212 | 5 620 | 1 854 | 11 665 | 1 152 | |
| Выручка за предыдущий год | 32 406 | 22 602 | 22 164 | 13 814 | 32 738 | 11 067 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 455 | 16 390 | 16 544 | 11 960 | 21 073 | 9 915 |
| Выручка за отчетный год | 22 602 | 22 164 | 13 814 | 32 738 | 11 067 | 6 757 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 212 | 5 620 | 1 854 | 11 665 | 1 152 | 1 791 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 212 | 5 620 | 1 854 | 11 665 | 1 152 | 1 791 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 390 | 16 544 | 11 960 | 21 073 | 9 915 | 4 966 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 212 | 5 620 | 1 854 | 11 665 | 1 152 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 937 | 4 588 | 1 404 | 11 308 | 610 | 1 740 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 208 | 365 | 371 | 189 | 16 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 59 | 26 | 19 | 1 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 72 | 726 | 105 | 187 | 527 | 51 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 937 | 4 588 | 1 404 | 11 308 | 610 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 73 | 208 | 365 | 371 | 189 | 16 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 799 | 5 | 59 | 26 | 19 | 1 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 040 | 72 | 726 | 105 | 187 | 527 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 929 | 4 057 | 942 | 10 587 | 17 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 015 | 1 008 | 531 | 462 | 721 | 593 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 008 | 531 | 462 | 721 | 593 | 187 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 929 | 4 057 | 942 | 10 587 | 17 | 1 553 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 929 | 4 057 | 942 | 10 587 | 17 | 1 553 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 4,9 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 942 тыс. ₽ | 10,6 млн ₽ | 17 тыс. ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Активы | 17,7 млн ₽ | 17,1 млн ₽ | 12,3 млн ₽ | 17,6 млн ₽ | 17,6 млн ₽ | 20,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,5 млн ₽ | 8,6 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | 11,2 млн ₽ | 11,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,19 | 2,49 | 1,13 | 2,81 | 2,49 | 2,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,41 | 1,08 | 1,08 | 2,72 | 1,98 | 1,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,22 | 0,10 | 0,38 | 0,21 | 0,02 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,25 | 0,50 | 0,11 | 0,65 | 0,63 | 0,55 |
| Финансовый рычаг | 2,94 | 0,99 | 8,25 | 0,53 | 0,57 | 0,81 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 27,8 % | 23,7 % | 7,6 % | 60,1 % | 0,1 % | 7,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 109,5 % | 47,2 % | 70,7 % | 92,0 % | 0,2 % | 13,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 220 дн. | 195 дн. | 15 дн. | 9 дн. | 119 дн. | 195 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 55 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.