Финансы ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ КРАЕВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "РОССИЙСКАЯ ОБОРОННАЯ СПОРТИВНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - РОСТО (ДОСААФ)", Чита
ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ КРАЕВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "РОССИЙСКАЯ ОБОРОННАЯ СПОРТИВНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - РОСТО (ДОСААФ)"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 12 876 | 16 707 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 890 | 8 309 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 290 | 7 709 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 600 | 600 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 986 | 8 398 |
| Запасы на конец отчетного года | 790 | 1 404 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 952 | 6 647 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 244 | 347 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 208 | 12 876 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 890 | 7 890 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 290 | 7 290 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 600 | 600 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 318 | 4 986 |
| Запасы на конец предыдущего года | 580 | 790 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 864 | 3 952 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 874 | 244 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 12 876 | 16 707 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 714 | 8 938 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 8 616 | 8 171 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 767 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 162 | 7 769 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 949 | 5 741 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 213 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 028 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 208 | 12 876 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 936 | 7 714 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 8 171 | 8 616 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 272 | 5 162 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 546 | 3 949 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 726 | 1 213 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 827 | 9 271 |
| Выручка за предыдущий год | 6 827 | 9 271 |
| Выручка за отчетный год | 9 271 | 12 752 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 271 | 12 752 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 752 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 452 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 053 | 9 452 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 752 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 7 724 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 210 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 837 | 7 724 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 846 | 8 210 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 383 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 369 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 369 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 8 171 | 8 616 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 936 | 7 714 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 8 616 | 8 171 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 767 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 7 714 | 8 938 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 445 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 669 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 445 | 1 669 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 669 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 669 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 445 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 445 | |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 445 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 667 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 667 | 445 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 667 | |
| Убыток (ИТОГО) | 667 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 445 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 445 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 714 | 8 938 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 936 | 7 714 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 347 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 19 585 | 33 193 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 503 | 6 201 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 8 768 | 6 551 |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 314 | 20 441 |
| Платежи – всего за отчетный год | 21 215 | 32 846 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 378 | 2 538 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 198 | 8 053 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 383 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 10 639 | 21 872 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 347 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 244 | |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 13 880 | 20 535 |
| Вступительные взносы за отчетный год | 35 | 100 |
| Членские взносы за отчетный год | 49 | |
| Целевые взносы за отчетный год | 7 042 | 8 017 |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 6 532 | 12 369 |
| Прочие за отчетный год | 271 | |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 13 636 | 20 432 |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 4 374 | 4 335 |
| иные мероприятия за отчетный год | 4 374 | 4 335 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 9 262 | 10 999 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 8 797 | 10 319 |
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 105 | 360 |
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 146 | 320 |
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 214 | |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 405 | |
| Прочие за отчетный год | 4 693 | |
| Остаток средств на конец отчетного года | 244 | 347 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | 9,3 млн ₽ | 12,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -667 тыс. ₽ | 12,4 млн ₽ |
| Активы | 12,9 млн ₽ | 16,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,7 млн ₽ | 8,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +37,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,97 | 1,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,81 | 0,90 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,60 | 0,53 |
| Финансовый рычаг | 0,67 | 0,87 |
| Рентабельность продаж | -2,0 % | 100,0 % |
| Чистая рентабельность | -7,2 % | 97,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,2 % | 74,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -8,6 % | 138,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,72 | 0,76 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 156 дн. | 190 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,08 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 97,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.