Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ", Лесниково
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 53 965 | 54 705 | 58 864 | 52 973 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 23 705 | 19 767 | 14 686 | 5 901 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 544 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 23 557 | 19 660 | 14 619 | 5 328 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 149 | 107 | 67 | 29 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 260 | 34 938 | 44 178 | 47 072 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 900 | 27 550 | 37 730 | 34 065 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 18 | 8 | 34 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 071 | 6 901 | 3 710 | 10 321 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 103 | 410 | 2 665 | 2 585 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 168 | 77 | 65 | 67 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 85 045 | 53 965 | 54 705 | 58 864 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 50 664 | 23 705 | 19 767 | 14 686 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 50 604 | 23 557 | 19 660 | 14 619 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 60 | 149 | 107 | 67 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 34 380 | 30 260 | 34 938 | 44 178 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 809 | 14 900 | 27 550 | 37 730 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 18 | 8 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 651 | 10 071 | 6 901 | 3 710 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 748 | 5 103 | 410 | 2 665 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 172 | 168 | 77 | 65 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 53 965 | 54 705 | 58 864 | 52 973 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 281 | 4 488 | 4 708 | 27 898 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 41 | 41 | 41 | 41 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 20 131 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 240 | 4 447 | 4 667 | 7 726 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 961 | 2 540 | 7 276 | 6 349 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 705 | 2 125 | 6 839 | 5 709 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 256 | 415 | 438 | 640 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 51 723 | 47 677 | 46 880 | 18 726 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 | 8 | 30 | 1 134 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 51 718 | 47 669 | 46 850 | 17 592 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 85 044 | 53 965 | 54 705 | 58 864 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 436 | 1 281 | 4 488 | 4 708 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 41 | 41 | 41 | 41 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 784 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 240 | 4 447 | 4 667 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 122 | 961 | 2 540 | 7 276 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 905 | 705 | 2 125 | 6 839 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 217 | 256 | 415 | 438 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 65 486 | 51 723 | 47 677 | 46 880 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 13 | 5 | 8 | 30 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 473 | 51 718 | 47 669 | 46 850 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 343 | 5 384 | ||
| Выручка за предыдущий год | 139 523 | 110 730 | 64 061 | 35 072 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 156 660 | 111 396 | 60 718 | 29 688 |
| Выручка за отчетный год | 110 730 | 64 061 | 35 072 | 68 710 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 343 | 5 384 | 14 702 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 984 | 3 095 | 6 301 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 700 | 2 359 | 2 289 | 8 401 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 111 396 | 60 718 | 29 688 | 54 008 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 984 | 3 095 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 700 | 2 359 | 2 289 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 246 | 4 780 | 694 | 4 256 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 162 | 54 | 792 | 1 196 |
| Прочие доходы за отчетный год | 17 790 | 5 796 | 2 101 | 1 041 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 016 | 1 946 | 3 710 | 1 890 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 246 | 4 780 | 694 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 388 | 162 | 54 | 792 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 948 | 17 790 | 5 796 | 2 101 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 114 | 6 016 | 1 946 | 3 710 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 628 | 3 207 | 220 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 952 | 667 | 709 | 411 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 302 | 39 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 40 | 88 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 667 | 709 | 411 | 756 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 31 | 47 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 31 | 47 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 160 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 88 | 42 | ||
| Прочее за отчетный год | 662 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 207 | 220 | 3 243 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 628 | 3 207 | 220 | 3 243 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 207 | 220 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 668 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 41 | 41 | 41 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 240 | 4 447 | 4 667 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 281 | 4 488 | 4 708 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 41 | 41 | 41 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 20 131 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 447 | 4 667 | 7 726 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 488 | 4 708 | 27 898 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 207 | 220 | 3 243 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 207 | 220 | 3 243 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 207 | 220 | 3 243 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 207 | 220 | 3 243 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 184 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 184 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 184 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 184 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 20 131 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 488 | 4 708 | 27 898 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 281 | 4 488 | 4 708 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 64 322 | 43 571 | 61 925 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 64 265 | 43 190 | 60 217 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 57 | 381 | 1 708 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 70 783 | 46 395 | 61 929 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 42 210 | 29 980 | 43 150 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 638 | 6 616 | 11 895 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 49 | 676 | 1 068 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 462 | 224 | 395 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 11 424 | 8 899 | 5 421 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 900 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 450 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 450 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 450 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 450 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 768 | 5 079 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 497 | 6 300 | 3 835 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 497 | 6 300 | 2 858 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 977 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 729 | 1 221 | 3 911 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 160 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 729 | 1 221 | 2 776 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 975 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 255 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,6 млн ₽ | 220 тыс. ₽ |
| Активы | 54,0 млн ₽ | 58,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,59 | 0,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,29 | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,9 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 49 дн. | 464 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,94 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.