Финансы ЦЕНТРАЛИЗОВАННАЯ РЕЛИГИОЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТОБОЛЬСКО-ТЮМЕНСКАЯ ЕПАРХИЯ РУССКОЙ ПРАВОСЛАВНОЙ ЦЕРКВИ (МОСКОВСКИЙ ПАТРИАРХАТ), Тобольск
ЦЕНТРАЛИЗОВАННАЯ РЕЛИГИОЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТОБОЛЬСКО-ТЮМЕНСКАЯ ЕПАРХИЯ РУССКОЙ ПРАВОСЛАВНОЙ ЦЕРКВИ (МОСКОВСКИЙ ПАТРИАРХАТ)
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 500 848 | 597 383 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 346 285 | 366 825 |
| Основные средства на конец отчетного года | 114 050 | 125 555 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 205 432 | 215 858 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 26 803 | 25 412 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 154 563 | 230 558 |
| Запасы на конец отчетного года | 58 189 | 59 719 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 36 010 | 37 879 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 37 063 | 44 936 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 23 301 | 88 024 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 531 565 | 500 848 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 310 825 | 346 285 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 113 148 | 114 050 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 174 935 | 205 432 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 22 742 | 26 803 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 220 740 | 154 563 |
| Запасы на конец предыдущего года | 56 171 | 58 189 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 30 542 | 36 010 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 69 549 | 37 063 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 64 478 | 23 301 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 500 848 | 597 383 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 185 349 | 199 229 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 159 253 | 171 562 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 26 096 | 27 667 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 315 499 | 398 154 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 315 499 | 398 154 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 531 565 | 500 848 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 200 565 | 185 349 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 138 906 | 159 253 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 61 659 | 26 096 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 331 000 | 315 499 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 331 000 | 315 499 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 40 635 | 46 251 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 42 623 | 47 242 |
| Выручка за отчетный год | 46 251 | 61 281 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 47 242 | 64 018 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 363 | 548 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 371 | 3 285 |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 744 | 1 363 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 761 | 2 371 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 | 17 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 195 | 1 090 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 549 | 273 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 273 | 110 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 090 | 438 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 090 | 438 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 195 | 1 090 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 138 906 | 159 253 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 659 | 26 096 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 200 565 | 185 349 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 159 253 | 171 562 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 096 | 27 667 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 185 349 | 199 229 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 20 347 | 12 309 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 571 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 20 347 | 13 880 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 571 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 571 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 20 347 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 20 347 | |
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 12 309 | |
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 12 309 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 563 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 35 563 | |
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 563 | |
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 35 563 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 185 349 | 199 229 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 200 565 | 185 349 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 67 846 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 188 091 | 375 006 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 48 201 | 42 684 |
| Прочие поступления за отчетный год | 139 890 | 332 322 |
| Платежи – всего за отчетный год | 208 269 | 307 160 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 137 664 | 225 759 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 245 | 13 079 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 353 | 102 |
| Прочие платежи за отчетный год | 44 007 | 68 220 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 67 846 |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 50 460 | 13 258 |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 179 603 | 332 322 |
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | 33 395 | 24 871 |
| Прочие за отчетный год | 146 208 | 307 451 |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 216 805 | 268 302 |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 126 778 | 208 252 |
| иные мероприятия за отчетный год | 126 778 | 208 252 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 79 877 | 46 602 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 26 245 | 16 479 |
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 313 | |
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 1 764 | 2 909 |
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 2 343 | 1 637 |
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 1 056 | 28 |
| прочие за отчетный год | 48 469 | 25 236 |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 10 150 | 13 448 |
| Остаток средств на конец отчетного года | 13 258 | 77 278 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 46,3 млн ₽ | 61,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,1 млн ₽ | 438 тыс. ₽ |
| Активы | 500,8 млн ₽ | 597,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 185,3 млн ₽ | 199,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +32,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,49 | 0,58 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | 0,37 | 0,33 |
| Финансовый рычаг | 1,70 | 2,00 |
| Рентабельность продаж | -2,1 % | -4,5 % |
| Чистая рентабельность | 2,4 % | 0,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,6 % | 0,2 % |
| Оборачиваемость активов | 0,09 | 0,10 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 292 дн. | 268 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 450 дн. | 340 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,58 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,7 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.