Финансы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ОБЩЕСТВЕННОЕ ПИТАНИЕ", Епифань
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ОБЩЕСТВЕННОЕ ПИТАНИЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 864 | 2 344 | 3 003 | 3 376 | 3 721 | 4 438 | 4 843 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 108 | 75 | 141 | 154 | 212 | 243 | 169 |
| Основные средства на конец отчетного года | 108 | 75 | 141 | 154 | 212 | 243 | 169 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 756 | 2 269 | 2 862 | 3 222 | 3 509 | 4 195 | 4 674 |
| Запасы на конец отчетного года | 102 | 86 | 194 | 207 | 133 | 142 | 158 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 614 | 2 043 | 2 199 | 2 178 | 2 858 | 567 | 314 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 40 | 140 | 469 | 837 | 518 | 3 486 | 4 202 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 344 | 1 864 | 2 344 | 3 003 | 3 376 | 3 721 | 4 438 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 187 | 108 | 75 | 141 | 154 | 212 | 243 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 187 | 108 | 75 | 141 | 154 | 212 | 243 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 157 | 1 756 | 2 269 | 2 862 | 3 222 | 3 509 | 4 195 |
| Запасы на конец предыдущего года | 102 | 102 | 86 | 194 | 207 | 133 | 142 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 618 | 1 614 | 2 043 | 2 199 | 2 178 | 2 858 | 567 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 437 | 40 | 140 | 469 | 837 | 518 | 3 486 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 864 | 2 344 | 3 003 | 3 376 | 3 721 | 4 438 | 4 843 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 590 | 2 119 | 2 846 | 3 205 | 3 577 | 4 298 | 4 756 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 4 298 | 4 756 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 577 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 274 | 225 | 157 | 171 | 144 | 140 | 87 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 274 | 225 | 157 | 171 | 144 | 140 | 87 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 344 | 1 864 | 2 344 | 3 003 | 3 376 | 3 721 | 4 438 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 073 | 1 590 | 2 119 | 2 846 | 3 205 | 3 577 | 4 298 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 577 | 4 298 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 205 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 271 | 274 | 225 | 157 | 171 | 144 | 140 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 271 | 274 | 225 | 157 | 171 | 144 | 140 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 566 | 588 | 602 | 847 | 561 | 839 | 800 |
| Выручка за предыдущий год | 4 957 | 4 429 | 4 615 | 5 060 | 5 796 | 6 530 | 6 285 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 609 | 3 841 | 4 013 | 4 213 | 5 235 | 5 691 | 5 485 |
| Выручка за отчетный год | 4 429 | 4 615 | 5 060 | 5 796 | 6 530 | 6 285 | 5 841 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 602 | 847 | 561 | 839 | 800 | 498 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 602 | 847 | 561 | 839 | 800 | 498 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 841 | 4 013 | 4 213 | 5 235 | 5 691 | 5 485 | 5 343 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 588 | 602 | 847 | 561 | 839 | 800 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 64 | 571 | 819 | 508 | 773 | 835 | 562 |
| Прочие доходы за отчетный год | 14 | 5 | 11 | 4 | 2 | 115 | 170 |
| Прочие расходы за отчетный год | 50 | 36 | 39 | 57 | 68 | 80 | 106 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 64 | 552 | 571 | 819 | 508 | 773 | 835 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 | 14 | 5 | 11 | 4 | 2 | 115 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 55 | 50 | 36 | 39 | 57 | 68 | 80 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 156 | 517 | 529 | 733 | 451 | 486 | 755 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 146 | 35 | 42 | 86 | 57 | 287 | 80 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 35 | 42 | 86 | 57 | 287 | 80 | 77 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 517 | 529 | 733 | 451 | 486 | 755 | 485 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 517 | 529 | 733 | 451 | 486 | 755 | 485 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 529 тыс. ₽ | 733 тыс. ₽ | 451 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 3,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,1 млн ₽ | 2,8 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 10,08 | 18,23 | 18,84 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 9,70 | 16,99 | 17,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,62 | 2,99 | 4,89 |
| Коэффициент автономии | 0,90 | 0,95 | 0,95 |
| Финансовый рычаг | 0,11 | 0,06 | 0,05 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 22,6 % | 24,4 % | 13,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 25,0 % | 25,8 % | 14,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 17 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 18,84 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 95 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.