Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "КОМЭН", Тула

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "КОМЭН" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	411 344	553 930	641 246	631 225	527 474	628 254	706 086	915 582
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	57 791	51 809	62 195	32 046	27 808	39 543	38 028	9 933
Основные средства на конец отчетного года	35 174	29 192	39 578	32 046	27 808	19 763	18 045	8 545
Финансовые вложения на конец отчетного года	22 617	22 617	22 617			19 239	19 244
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года						542	739	1 388
Итого оборотных активов на конец отчетного года	353 553	502 121	579 051	599 179	499 667	588 711	668 058	905 649
Запасы на конец отчетного года	12 135	8 099	6 311	5 357	4 235	7 110	1 279	944
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года				78	512	1
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	227 193	344 839	416 811	349 079	325 013	324 483	368 172	463 420
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	23 411	23 434	22 371	124 996	156 833	247 319	277 959	429 653
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	90 788	125 716	133 541	119 667	13 072	9 798	20 486	10 926
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	26	33	17	2	2		162	706
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	386 809	411 344	553 930	641 246	631 225	527 474	628 254	843 962
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	46 702	57 791	51 809	39 578	32 046	27 808	39 543	10 659
Основные средства на конец предыдущего года	24 085	35 174	29 192	39 578	32 046	27 808	19 763	10 071
Финансовые вложения на конец предыдущего года	22 617	22 617	22 617				19 239
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года							541	588
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	340 107	353 553	502 121	601 668	599 179	499 667	588 711	833 303
Запасы на конец предыдущего года	9 895	12 135	8 099	6 311	5 357	4 235	7 110	591
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года					78	512	1	86
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	235 302	227 193	344 839	416 811	349 079	325 013	324 483	377 135
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	23 387	23 411	23 434	44 988	124 996	156 833	247 319	447 464
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	70 913	90 788	125 716	133 541	119 667	13 072	9 798	7 600
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	610	26	33	17	2	2		427
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	411 344	553 930	641 246	631 225	527 474	628 254	706 086	915 582
ИТОГО капитал на конец отчетного года	247 891	261 970	295 937	357 361	440 274	528 766	638 915	872 978
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	804	804	804	804	804	804	804	804
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	59	59	59	59	59	59	59	59
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	247 028	261 107	295 073	356 498	439 410	527 903	638 052	872 115
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	79 815	132 571	117 884	76 845	43 935	67 590	39 921	2 635
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	79 815	132 571	117 884	76 793	43 665	67 000	39 500
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года				52	269	590	421	420
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года								2 215
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	83 638	159 389	227 425	197 019	43 266	31 899	27 250	39 969
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	540	625	622	443	246	230	146
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	83 098	158 597	226 741	196 576	43 020	31 669	26 551	34 601
Оценочные обязательства на конец отчетного года		167	62				553	5 368
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	386 809	411 344	553 930	641 246	631 225	527 474	628 254	843 962
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	219 646	247 891	261 970	295 937	357 361	440 274	528 766	809 792
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	804	804	804	804	804	804	804	804
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	59	59	59	59	59	59	59	59
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	218 783	247 028	261 107	295 073	356 498	439 410	527 903	808 929
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	103 092	79 815	132 571	117 884	76 845	43 934	67 590	513
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	103 092	79 815	132 571	117 884	76 793	43 665	67 000
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года					52	269	590	234
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года								279
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	64 071	83 638	159 389	227 425	197 019	43 266	31 899	33 657
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	675	540	625	622	443	246	230
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	63 395	83 098	158 597	226 741	196 576	43 020	31 669	28 615
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	1
Оценочные обязательства на конец предыдущего года			167	62				5 042

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	97 447	99 708	140 053	154 322	187 954	242 526	235 770	292 819
Выручка за предыдущий год	784 029	869 158	1 339 028	929 885	631 153	942 578	974 443	913 101
Себестоимость продаж за предыдущий год	686 582	769 450	1 198 975	775 563	443 199	700 052	738 673	620 282
Выручка за отчетный год	869 158	1 339 028	929 885	631 153	942 578	974 443	1 212 063	1 328 260
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	99 708	140 053	154 322	187 954	242 526	235 770	301 954	297 977
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	52 413	83 432	95 104	126 651	175 471	175 710	222 692	217 141
Коммерческие расходы за отчетный год	43 146	51 282	53 406	54 545	60 298	53 552	75 872	77 828
Управленческие расходы за отчетный год	4 149	5 339	5 812	6 758	6 757	6 508	3 390	3 008
Себестоимость продаж за отчетный год	769 450	1 198 975	775 563	443 199	700 052	738 673	910 109	1 030 283
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	56 225	52 413	83 432	95 104	126 651	175 471	175 710	181 974
Коммерческие расходы за предыдущий год	37 787	43 146	51 282	53 406	54 545	60 298	53 552	107 837
Управленческие расходы за предыдущий год	3 435	4 149	5 339	5 812	6 758	6 757	6 508	3 008
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	34 845	60 223	75 525	89 700	165 144	167 044	220 483	230 792
Проценты к получению за отчетный год	111	607	936	1 396	3 208	11 465	12 451	18 132
Проценты к уплате за отчетный год	10 133	12 620	14 004	12 534	8 843	9 553	7 001
Прочие доходы за отчетный год	18 998	66 752	301 579	264 363	75 670	60 315	65 988	42 529
Прочие расходы за отчетный год	26 544	77 948	308 090	290 176	80 362	70 893	73 647	47 010
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	37 736	34 845	60 223	75 525	89 700	165 144	167 044	194 552
Проценты к получению за предыдущий год	198	111	607	936	1 396	3 208	11 465	20 580
Проценты к уплате за предыдущий год	10 391	10 133	12 620	14 004	12 534	8 843	9 553	26
Прочие доходы за предыдущий год	68 281	18 998	66 752	301 579	264 363	75 670	60 315	22 676
Прочие расходы за предыдущий год	76 577	26 544	77 948	308 090	290 176	80 362	70 893	30 652
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	30 181	28 355	52 624	33 766	61 425	82 912	88 493	61 489
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	7 555	6 501	7 599	6 251	15 481	36 265	35 252
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		11					542
Прочее за предыдущий год				35 508	13 326
Текущий налог на прибыль за отчетный год	6 501	7 599	6 251	15 481	36 265	35 252	44 586
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год				2 932
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год					2 932
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год					217		168
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	11					542	197
Прочее за отчетный год			35 308	13 326	45 750
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	28 355	52 624	33 966	61 425	82 912	88 493	110 149	63 186
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	28 355	52 624	33 966	61 425	82 912	88 493	110 149	63 186
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	30 181	28 355	52 624	33 766	61 425	82 912	88 493	61 489

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	804	804	804	804	804	804	804
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	59	59	59	59	59	59	59
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	218 783	247 029	261 107	295 073	356 498	439 410	527 903
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	219 646	247 892	261 970	295 936	357 361	440 273	528 766
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	804	804	804	804	804	804	804
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	59	59	59	59	59	59	59
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	247 028	261 107	295 277	356 498	439 410	527 903	638 052
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	247 891	261 970	296 140	357 361	440 273	528 766	638 915
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		14 078	68 769	74 069	128 662	129 432	176 262
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)		14 078	68 769	74 069	128 662	129 432	176 262
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		14 078	68 769	74 069	128 662	129 432	176 262
Чистая прибыль (ИТОГО)		14 078	68 769	74 069	128 662	129 432	176 262
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			34 000	12 644	45 150	40 940	66 113
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)			34 000	12 644	45 150	40 940	66 113
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))							400
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)							400
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			34 000	12 644	45 150	40 940	65 713
Дивиденды (ИТОГО)			34 000	12 644	45 150	40 940	65 713
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	28 245
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	247 891	261 970	295 937	357 361	440 274	528 766	638 915
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	219 646	247 891	262 970	295 937	357 362	440 274	528 766

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	4 603	196 676	77 928	72 996		237 239	667 434	25 004 668
Поступления – всего за отчетный год	1 222 422	1 438 812	957 681	680 771	6 757 631	23 606 415	34 930 944	29 265 375
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	1 062 271	1 235 303	796 583	618 143	868 712	953 862	1 152 141	1 290 624
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год								2 562
Прочие поступления за отчетный год	160 151	203 509	161 098	62 628	5 888 919	22 652 553	33 778 803	27 972 189
Платежи – всего за отчетный год	1 217 819	1 242 136	879 753	607 775	6 784 122	23 369 176	34 263 510	4 260 707
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	948 067	1 124 815	764 811	516 178	780 151	786 838	958 604	1 119 557
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	8 518	4 909	11 664	12 705	10 194	10 681	11 794	26 019
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	8 851			11 172	8 433	9 539	7 076
Налога на прибыль организаций за отчетный год	6 044	7 599	6 952	11 614	36 264		42 588	43 535
Прочие платежи за отчетный год	246 339	104 813	96 326	56 106	5 949 080	22 562 118	33 243 448	3 071 596
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		5				17 676	3 588
Поступления – всего за отчетный год		5	1 908			17 676	3 588
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год			593
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год		5	1 175			14 101	1 972
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год			140			3 575	1 616
Платежи – всего за отчетный год			6 625	29 749				33 050
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год			6 625	29 749
Прочие платежи за отчетный год								33 050
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	15 596
Поступления – всего за отчетный год	15 596		3 459		9 696	70 300
Получение кредитов и займов за отчетный год	15 596		3 459		9 696	70 000
Прочие поступления за отчетный год						300
Платежи – всего за отчетный год		68 957	49 086	52 091	82 104	118 598	57 771	24 963 033
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год		34 803	30 940	11 000	39 281	35 618	57 171	120 673
Прочие платежи за отчетный год		34 154	18 146	41 091	42 823	82 980	600	24 842 360
Сальдо денежных потоков за отчетный период	20 199	127 724	27 584			206 617	613 251	8 585
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год		6 235	37 992	11 247		285	97

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2016	2017	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	—	1,33 млрд ₽
Чистая прибыль	34,0 млн ₽	82,9 млн ₽	88,5 млн ₽	63,2 млн ₽
Активы	641,2 млн ₽	527,5 млн ₽	628,3 млн ₽	915,6 млн ₽
Капитал и резервы	295,9 млн ₽	440,3 млн ₽	—	873,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	2,55	11,55	18,46	22,66	1,46 ▲	1,45
Коэффициент быстрой ликвидности	2,52	11,44	18,23	22,62	1,00 ▲	0,98
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,69	3,93	8,06	11,02	0,07 ▲	0,08
Коэффициент автономии	0,46	0,83	—	0,95	0,31 ▲	0,35
Финансовый рычаг	1,17	0,20	—	0,05	1,44 ▲	1,26
Рентабельность продаж	—	—	—	16,3 %	3,3 % ▲	2,6 %
Чистая рентабельность	—	—	—	4,8 %	1,9 % ▲	1,6 %
Рентабельность активов (ROA)	5,3 %	15,7 %	14,1 %	6,9 %	2,5 % ▲	2,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	11,5 %	18,8 %	—	7,2 %	16,6 % ▼	13,1 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	1,45	1,67 ▼	1,64
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	127 дн.	70 дн. ▼	65 дн.
Оборачиваемость запасов	3 дн.	2 дн.	4 дн.	0 дн.	52 дн. ▲	38 дн.

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 22,66 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 95 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 4,8 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 46.75.2 (компаний: 19472).