Финансы ООО "ПКФ "КЛИО", Тула
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПКФ "КЛИО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 353 | 340 | 337 | 327 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 353 | 340 | 337 | 327 |
| Запасы на конец отчетного года | 196 | 318 | 311 | 311 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 147 | 8 | 16 | 15 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 9 | 10 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 515 | 353 | 340 | 337 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 515 | 353 | 340 | 337 |
| Запасы на конец предыдущего года | 467 | 196 | 318 | 311 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 | 140 | 13 | 16 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 10 | 9 | 10 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 353 | 340 | 337 | 327 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 | 17 | 51 | 50 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 342 | 323 | 286 | 277 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 342 | 323 | 286 | 277 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 515 | 353 | 340 | 337 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 | 11 | 17 | 51 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 503 | 342 | 323 | 286 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 503 | 342 | 323 | 286 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 686 | 456 | 28 | 68 |
| Выручка за предыдущий год | 2 316 | 2 786 | 2 407 | 1 572 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 370 | 2 330 | 2 379 | 1 504 |
| Выручка за отчетный год | 2 786 | 2 407 | 1 572 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 443 | 68 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 29 | 68 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 414 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 758 | 1 964 | 1 504 | 1 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 28 | 28 | 68 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 428 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 26 | 9 | 43 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 | 20 | 25 | 1 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 | 2 | 8 | 43 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 | 26 | 20 | 25 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 | 34 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 1 | 3 | 9 |
| Прочее за предыдущий год | 2 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 | 2 | 9 | |
| Прочее за отчетный год | 1 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 | 34 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 | 34 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 2,8 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -1 тыс. ₽ | 34 тыс. ₽ | -2 тыс. ₽ |
| Активы | 353 тыс. ₽ | 337 тыс. ₽ | 327 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 11 тыс. ₽ | 51 тыс. ₽ | 50 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,18 | 1,18 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 0,09 | 0,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,03 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,15 | 0,15 |
| Финансовый рычаг | 31,09 | 5,61 | 5,54 |
| Рентабельность продаж | 1,0 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,0 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,3 % | 10,1 % | -0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -9,1 % | 66,7 % | -4,0 % |
| Оборачиваемость активов | 7,89 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 19 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 26 дн. | 75 дн. | 113 515 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,18 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.