Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРИБРЕЖНОГО РЫБОЛОВСТВА "ОСТРОВНОЙ", Южно-сахалинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРИБРЕЖНОГО РЫБОЛОВСТВА "ОСТРОВНОЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 712 051 | 591 084 | 402 598 | 419 939 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 213 015 | 192 585 | 168 862 | 168 862 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 212 561 | 192 585 | 168 862 | 168 862 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 454 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 499 036 | 398 499 | 233 736 | 251 077 |
| Запасы на конец отчетного года | 270 019 | 280 854 | 123 044 | 251 077 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 650 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 228 095 | 41 482 | 92 237 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 922 | 1 213 | 455 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 74 300 | 18 000 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 416 940 | 712 408 | 591 084 | 402 598 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 239 638 | 213 015 | 192 585 | 168 862 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 33 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 239 207 | 212 561 | 192 585 | 168 862 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 431 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 421 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 177 302 | 499 393 | 398 499 | 233 736 |
| Запасы на конец предыдущего года | 84 618 | 270 376 | 280 854 | 123 044 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 244 | 650 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 90 690 | 210 317 | 41 482 | 92 237 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 11 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 994 | 922 | 1 213 | 455 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 534 | 74 300 | 18 000 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 712 051 | 591 084 | 402 598 | 419 939 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 764 | 24 647 | 15 497 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 24 547 | 15 397 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 181 500 | 142 666 | 110 000 | 110 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 181 500 | 142 666 | 110 000 | 110 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 507 787 | 423 771 | 277 101 | 339 460 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 70 450 | 53 966 | 86 584 | 100 203 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 436 656 | 369 805 | 190 517 | 239 257 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 681 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 416 940 | 712 408 | 591 084 | 402 598 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 170 | 23 121 | 24 647 | 15 497 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 23 021 | 24 547 | 15 397 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 189 167 | 181 500 | 142 666 | 110 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 189 167 | 181 500 | 142 666 | 110 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 221 603 | 507 787 | 423 771 | 277 101 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 062 | 70 450 | 53 966 | 86 584 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 218 541 | 436 656 | 369 805 | 190 517 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 681 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 930 711 | 2 850 | 81 624 | 31 749 |
| Выручка за предыдущий год | 500 083 | 474 384 | 309 690 | 150 219 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 430 628 | 471 534 | 228 066 | 118 470 |
| Выручка за отчетный год | 474 384 | 309 690 | 150 219 | 40 829 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 81 624 | 31 749 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 72 362 | 23 810 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 262 | 7 939 | 7 214 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 471 534 | 228 066 | 118 470 | 42 856 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 850 | 72 362 | 23 810 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 262 | 7 939 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 111 277 | 2 448 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 753 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 17 307 | 34 375 | 26 373 | 27 012 |
| Прочие доходы за отчетный год | 63 267 | 62 237 | 4 295 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 30 703 | 98 529 | 10 882 | 8 765 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 78 575 | 18 464 | 2 448 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 524 | 753 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 21 614 | 17 307 | 34 375 | 26 373 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 515 | 57 743 | 62 237 | 4 295 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 51 446 | 30 346 | 98 529 | 10 882 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 022 | 16 951 | 1 526 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 513 | 922 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 513 | 922 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 594 | 1 526 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 594 | 1 526 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 16 951 | 1 526 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 547 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 24 647 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 397 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 497 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 150 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 150 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 150 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 9 150 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 497 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 24 647 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 20 892 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 102 528 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 79 367 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 23 161 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 81 636 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 26 269 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 22 025 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 627 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 31 715 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 660 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 660 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 660 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 17 508 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 17 508 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 40 951 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 40 951 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 133 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 474,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 16,6 млн ₽ |
| Активы | 712,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 22,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,45 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,03 |
| Финансовый рычаг | 30,28 |
| Рентабельность продаж | 0,6 % |
| Чистая рентабельность | 3,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 72,9 % |
| Оборачиваемость активов | 0,67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 176 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 209 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 338 дн. |
| Финансовый цикл | 47 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,02 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 3,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.