Финансы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ОБСЛУЖИВАЮЩИЙ КООПЕРАТИВ "ГАРАНТ-КРЕДИТ",
СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ОБСЛУЖИВАЮЩИЙ КООПЕРАТИВ "ГАРАНТ-КРЕДИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 202 501 | 175 732 | 165 479 | 142 278 | 158 246 | 180 082 | 237 758 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 122 553 | 113 696 | 97 118 | 88 539 | 46 665 | 47 948 | 55 754 |
| Основные средства на конец отчетного года | 659 | 131 | 131 | 131 | 73 | 4 993 | 31 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 121 894 | 113 565 | 96 987 | 88 408 | 46 592 | 42 955 | 55 723 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 79 948 | 62 036 | 68 361 | 53 739 | 111 581 | 132 134 | 182 004 |
| Запасы на конец отчетного года | 29 788 | 29 788 | 36 273 | 24 176 | 18 780 | 18 751 | 18 533 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 41 571 | 3 776 | 3 811 | 6 493 | 6 212 | 109 556 | 157 677 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 28 017 | 28 116 | 22 057 | 81 780 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 589 | 455 | 161 | 1 013 | 4 809 | 3 827 | 5 794 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 196 666 | 202 501 | 175 732 | 165 479 | 142 278 | 158 246 | 180 082 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 131 383 | 122 553 | 113 696 | 97 118 | 88 539 | 46 665 | 47 948 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 946 | 659 | 131 | 131 | 131 | 73 | 4 993 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 118 437 | 121 894 | 113 565 | 96 987 | 88 408 | 46 592 | 42 955 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 65 283 | 79 948 | 62 036 | 68 361 | 53 739 | 111 581 | 132 134 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 500 | 29 788 | 29 788 | 36 273 | 24 176 | 18 780 | 18 751 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 45 996 | 2 972 | 3 776 | 3 811 | 6 493 | 87 992 | 109 556 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 38 599 | 28 017 | 28 116 | 22 057 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 787 | 8 589 | 455 | 161 | 1 013 | 4 809 | 3 827 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 202 501 | 175 732 | 165 479 | 142 278 | 158 246 | 180 082 | 237 758 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 30 882 | 25 215 | 23 430 | 15 113 | 13 835 | 11 124 | 8 340 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 22 069 | 20 230 | 11 879 | 10 551 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 002 | 3 147 | 3 147 | 3 157 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 144 | 53 | 87 | 127 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 88 160 | 63 511 | 64 929 | 75 272 | 54 774 | 84 752 | 136 567 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 88 160 | 63 511 | 64 929 | 75 272 | 54 774 | 84 752 | 136 567 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 83 459 | 87 006 | 77 120 | 51 893 | 89 637 | 84 206 | 92 851 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 83 459 | 86 717 | 72 882 | 47 548 | 85 036 | 81 579 | 89 706 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 289 | 4 238 | 4 345 | 4 601 | 2 627 | 3 145 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 196 666 | 202 501 | 175 732 | 165 479 | 142 278 | 158 246 | 180 082 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 104 | 30 882 | 25 215 | 23 430 | 15 113 | 13 835 | 11 124 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 27 907 | 22 069 | 20 230 | 11 879 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 800 | 3 002 | 3 147 | 3 147 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 175 | 144 | 53 | 87 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 107 325 | 88 160 | 63 511 | 64 929 | 75 272 | 54 774 | 84 752 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 107 325 | 88 160 | 63 511 | 64 929 | 75 272 | 54 774 | 84 752 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 67 237 | 83 459 | 87 006 | 77 120 | 51 893 | 89 637 | 84 206 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 66 615 | 83 459 | 86 717 | 72 882 | 47 548 | 85 036 | 81 579 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 622 | 289 | 4 238 | 4 345 | 4 601 | 2 627 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 120 | 224 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 6 471 | 1 164 | |||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 351 | 940 | |||||
| Выручка за отчетный год | 6 471 | 1 164 | 4 414 | ||||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 120 | 224 | 2 364 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 120 | 224 | 2 364 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 351 | 940 | 2 050 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 120 | 224 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 50 294 | 217 | 110 | 46 | 51 | 50 | 146 |
| Проценты к получению за отчетный год | 21 571 | 19 575 | 15 864 | 14 829 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 20 745 | 19 479 | 18 633 | 15 534 | 14 582 | 18 145 | 23 326 |
| Прочие доходы за отчетный год | 25 260 | 3 104 | 754 | 17 769 | 105 | 19 340 | 21 557 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 289 | 4 979 | 1 586 | 18 053 | 421 | 1 369 | 449 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 47 212 | 226 | 217 | 110 | 46 | 51 | 50 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 20 940 | 21 571 | 19 575 | 15 864 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 19 249 | 20 745 | 19 479 | 18 633 | 15 534 | 14 582 | 18 145 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 23 722 | 4 320 | 3 104 | 754 | 17 769 | 14 934 | 19 340 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 241 | 4 289 | 4 979 | 1 586 | 18 053 | 421 | 1 369 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 186 | 165 | 144 | 53 | 34 | 40 | 40 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 46 | 61 | 73 | 57 | 12 | 11 | 10 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 61 | 73 | 57 | 12 | 11 | 10 | 22 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 165 | 144 | 53 | 34 | 40 | 40 | 124 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 165 | 144 | 53 | 34 | 40 | 40 | 124 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 165 | 144 | 53 | 34 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 230 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 147 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 23 430 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 879 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 3 147 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 87 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 113 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 9 575 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 609 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 34 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 9 575 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 9 575 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 17 926 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 17 926 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 17 926 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 17 926 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 113 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 23 430 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 6 034 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 844 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 190 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 36 216 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 630 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 871 | ||||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 13 266 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 24 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 17 425 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 17 213 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 136 793 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 122 681 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 14 112 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 119 580 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 119 580 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 821 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 133 942 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 105 130 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 28 812 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 120 121 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 120 121 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 852 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 11 413 | 12 000 | 5 500 | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | 16 | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | 10 216 | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | 12 000 | 5 500 | |||||
| Прочие за отчетный год | 1 181 | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 11 413 | 12 000 | 5 500 | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 10 232 | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 5 654 | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 607 | ||||||
| прочие за отчетный год | 3 971 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 1 181 | 12 000 | 5 500 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 40 тыс. ₽ | 124 тыс. ₽ |
| Активы | 180,1 млн ₽ | 237,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 11,1 млн ₽ | 8,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,57 | 1,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,35 | 1,76 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | 0,04 |
| Финансовый рычаг | 15,19 | 27,51 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,4 % | 1,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 281 дн. | 3 300 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,96 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.