Налоговые новости:

Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ ПАНСИОНАТ "ЗВЕЗДНЫЙ", Тольятти

МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ ПАНСИОНАТ "ЗВЕЗДНЫЙ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	79 902	82 254	70 586	68 920	62 429	55 079	57 187
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	63 286	59 372	55 561	52 692	41 044	35 986	31 539
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	63 286	59 372	55 561	52 692	40 594	35 986	31 539
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года					450
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	16 617	22 882	15 025	16 228	21 385	19 093	25 648
Запасы на конец отчетного года	9 439	18 474	3 758	3 511	3 584	3 078	2 425
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 288	4 170	10 176	8 707	3 114	4 082	2 279
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года				3 101		10 000	20 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 642	10	599	453	14 271	1 587	821
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	248	227	492	456	417	347	123
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	85 537	77 541	76 468	70 586	68 920	62 429	56 279
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	59 683	63 162	59 372	55 561	52 692	41 044	35 986
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	59 683	63 162	59 372	55 561	52 692	40 594	35 986
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года						450
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	25 854	14 379	17 096	15 025	16 228	21 385	20 294
Запасы на конец предыдущего года	9 909	9 439	10 176	3 758	3 511	3 584	3 078
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	13 572	3 050	6 723	10 176	8 707	3 114	5 283
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года					3 101		10 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	2 242	1 642	10	599	453	14 271	1 587
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	131	248	187	492	456	417	347
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	79 903	82 253	70 586	68 920	62 429	55 079	57 187
ИТОГО капитал на конец отчетного года	59 320	56 209	53 231	56 240	49 458	41 599	44 103
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	84	84	84	2 000	2 000	2 000	2 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	67 140	67 140	67 009	67 032	56 740	56 740	56 740
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	20 583	26 044	17 355	12 680	12 971	13 481	13 084
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	8 654	14 182	14 139	10 906	11 465	12 126	11 796
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	11 928	11 862	3 216	1 774	1 506	1 355	1 288
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	85 537	77 541	76 468	70 586	68 920	62 429	56 279
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	60 392	57 018	56 283	53 231	56 240	49 458	42 799
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	84	84	84	84	2 000	2 000	2 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	67 140	67 140	67 009	67 009	67 032	56 740	56 740
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	25 145	20 523	20 185	17 355	12 680	12 971	13 481
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	12 555	8 594	14 402	14 139	10 906	11 465	12 126
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	12 590	11 928	5 784	3 216	1 774	1 506	1 355
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год
Выручка за предыдущий год	108 698	106 235	119 921	118 026	126 095	138 869	124 969
Себестоимость продаж за предыдущий год	113 679	106 472	122 347	119 901	126 716	139 851	128 032
Выручка за отчетный год	106 235	119 921	118 026	126 095	138 869	124 969	147 242
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		3 990					7 530
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год							2 914
Коммерческие расходы за отчетный год	305	541	514	546	466	466	330
Управленческие расходы за отчетный год	6 307	7 963	7 473	5 004	3 564	3 630	4 286
Себестоимость продаж за отчетный год	106 472	115 931	119 901	126 716	139 851	128 032	139 712
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год
Коммерческие расходы за предыдущий год	345	305	541	514	546	466	466
Управленческие расходы за предыдущий год	6 441	6 307	7 434	7 473	5 004	3 564	3 630
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		80		158	1 017		3 034
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	7 089	6 011	8 277	8 284	16 732	5 039	5 165
Прочие расходы за отчетный год	1 491	1 417	1 601	1 955	10 703	5 566	5 045
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год			80		158	1 017
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	9 040	7 089	11 898	8 277	8 284	16 732	5 039
Прочие расходы за предыдущий год	1 926	1 491	1 417	1 601	1 955	10 703	4 366
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год			60		126	476
Текущий налог на прибыль за предыдущий год			20		32	541
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год		20		32	541		505
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		60		126	476		2 529
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		60		126	476		2 530
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			60		126	476
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	84	84	84	84	2 000	2 000	2 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	67 140	67 140	67 009	67 009	67 032	56 740	56 740
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	60 391	57 018	56 282	53 250	56 240	49 459	42 799
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	84	84	84	2 000	2 000	2 000	2 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	67 140	67 140	67 009	67 032	56 740	56 740	56 740
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	59 320	56 209	53 250	56 240	49 459	41 599	44 103
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				1 131	477		2 530
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)				1 131	477		2 530
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				1 131	477		2 530
Чистая прибыль (ИТОГО)				1 131	477		2 530
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 071	809	2 742			7 939	1 265
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	1 071	809	2 742			7 939	1 265
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 071	809	2 742			7 686
Убыток (ИТОГО)	1 071	809	2 742			7 686
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						253	1 265
Дивиденды (ИТОГО)						253	1 265
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	59 320	56 209	56 363	57 930	50 964	42 954	45 391
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	60 392	57 018	62 066	56 447	58 015	50 964	44 154

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		3 317	5 042		13 881
Поступления – всего за отчетный год	114 116	127 877	130 919	137 095	274 823	125 557	149 141
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	106 083	118 973	119 315	126 583	141 528	123 407	146 969
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	8 033	8 904	11 604	10 512	133 295	2 150	2 172
Платежи – всего за отчетный год	114 717	124 560	125 877	137 241	260 942	137 756	149 326
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	42 101	51 543	41 070	58 212	67 003	67 334	73 918
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	31 682	33 005	36 395	39 601	41 354	59 806	65 334
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год				186	96	378	760
Прочие платежи за отчетный год	40 934	40 012	48 412	39 242	152 489	10 238	9 314
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год						247	566
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год						247	566
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год					63	238	15
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год					63	238	15
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		3 317	5 042		13 818
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2016	2017
Выручка	—	—	—
Чистая прибыль	-3,2 млн ₽	476 тыс. ₽	-7,7 млн ₽
Активы	70,6 млн ₽	62,4 млн ₽	55,1 млн ₽
Капитал и резервы	53,2 млн ₽	49,5 млн ₽	—
Рост выручки к прошлому году	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,87	1,65	1,42
Коэффициент быстрой ликвидности	0,62	1,34	1,16
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,03	1,10	0,86
Коэффициент автономии	0,75	0,79	—
Финансовый рычаг	0,33	0,26	—
Рентабельность продаж	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-4,5 %	0,8 %	-14,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	-6,0 %	1,0 %	—
Оборачиваемость активов	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—
Оборачиваемость запасов	11 дн.	9 дн.	9 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	43 дн.	30 дн.	35 дн.
Финансовый цикл	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,16	0,39	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	2,06	4,51	—

Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,42 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.