Финансы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТОЛЬЯТТИНСКИЙ ЭКОНОМИКО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ",
ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТОЛЬЯТТИНСКИЙ ЭКОНОМИКО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 380 | 7 818 | 8 137 | 4 103 | 6 561 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 875 | 3 170 | 3 184 | 3 240 | 3 430 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 207 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 668 | 2 868 | 2 889 | 2 945 | 2 801 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 302 | 295 | 295 | 629 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 505 | 4 648 | 4 953 | 863 | 3 131 |
| Запасы на конец отчетного года | 328 | 276 | 561 | 87 | 207 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 024 | 2 341 | 3 943 | 618 | 2 877 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 153 | 2 031 | 449 | 158 | 47 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 412 | 8 380 | 7 818 | 8 137 | 8 137 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 254 | 2 875 | 3 170 | 3 184 | 3 184 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 12 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 242 | 2 668 | 2 868 | 2 889 | 2 889 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 207 | 302 | 295 | 295 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 158 | 5 505 | 4 648 | 4 953 | 4 953 |
| Запасы на конец предыдущего года | 55 | 328 | 276 | 561 | 561 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 581 | 5 024 | 2 341 | 3 943 | 3 943 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 652 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 870 | 153 | 2 031 | 449 | 449 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 380 | 7 818 | 8 137 | 4 103 | 6 561 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 296 | 7 364 | 3 364 | 4 474 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 380 | 522 | 773 | 738 | 2 087 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 357 | 487 | 658 | 587 | 1 932 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 8 023 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 35 | 115 | 151 | 155 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 412 | 8 380 | 7 818 | 8 137 | 8 137 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 023 | 7 296 | 7 364 | 7 364 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 412 | 357 | 522 | 773 | 773 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 231 | 357 | 487 | 658 | 658 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 181 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 35 | 115 | 115 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 364 | 9 534 | 3 050 | 2 031 | |
| Выручка за предыдущий год | 19 469 | 19 594 | 25 937 | 31 151 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 105 | 10 060 | 22 887 | 29 120 | |
| Выручка за отчетный год | 19 594 | 24 318 | 31 151 | 36 790 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 534 | 8 683 | 2 031 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 534 | 8 683 | 2 031 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 060 | 15 635 | 29 120 | 40 172 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 902 | 9 534 | 3 050 | 2 031 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 365 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 097 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 669 | 8 337 | 1 958 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 70 | 180 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 57 | 25 | 3 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 852 | 191 | 73 | 77 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 725 | 8 669 | 2 972 | 1 958 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 177 | 70 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 57 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 852 | 78 | 73 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 181 | 8 023 | 2 194 | 1 024 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 544 | 646 | 778 | 934 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 646 | 710 | 934 | 1 193 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 544 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 023 | 7 627 | 1 024 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 023 | 7 627 | 1 024 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 181 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 7,6 млн ₽ | — | 1,0 млн ₽ | -4,6 млн ₽ |
| Активы | 7,8 млн ₽ | 8,1 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 6,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,3 млн ₽ | 7,4 млн ₽ | 3,4 млн ₽ | 4,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,90 | 6,41 | 1,17 | 1,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,38 | 5,68 | 1,05 | 1,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,89 | 0,58 | 0,21 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,93 | 0,91 | 0,82 | 0,68 |
| Финансовый рычаг | 0,07 | 0,10 | 0,22 | 0,47 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 97,6 % | — | 25,0 % | -70,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 104,5 % | — | 30,4 % | -103,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. | — | 1 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 68 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.